柳城县2024年财政预算执行情况和 2025年财政预算(草案)报告
柳城县2024年财政预算执行情况和
2025年财政预算(草案)报告
2025年1月21日在柳城县第十八届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 黄彦科
各位代表：·
受县人民政府委托，我向大会作《柳城县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告》，请予审议，并请各位列席会议的同志提出意见。
2024年财政预算执行情况
2024年，作为深入贯彻党的二十大精神、持续推进“十四五”规划实施的重要一年，承载着巩固开局成果、开启新发展阶段的关键使命，是确保“十四五”规划目标顺利实现承前启后、继往开来的关键时期。我们在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，认真贯彻落实中央、自治区、柳州市经济工作会议精神，紧扣全年财政收支目标，在财源建设上着力，在保障重点上发力，加速释放财政资金效能，不断增强服务保障能力，坚持稳中求进工作总基调，全面落实“过紧日子”要求，有效保障了经济社会平稳健康发展。
一、一般公共预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
2024年，全县一般公共预算收入53,420万元，完成调整预算55,000万元的97.13%，同比下降14.13%。其中：税收收入38,453万元，同比增长7.26%；非税收入14,967万元，同比下降43.22%。
全县一般公共预算总收入353,968万元，同比下降8.76%。其中：当年一般公共预算收入53,420万元，上级补助收入213,219万元，一般债券转贷收入24,773万元，上年结转结余收入62,019万元，调入资金537万元。
全县一般公共预算总支出353,968万元，同比下降8.76 %。其中：当年一般公共预算支出258,107万元，上解上级支出5,528万元，债务还本支出19,794万元，安排预算稳定调节基金19,813万元，年终结余50,726万元（专项结转）。
（二）预备费执行情况
2024年年初预算安排预备费2,220万元，年中调增预备费780万元，全年动支预备费2,728万元，主要用于灾害、突发事件等应急性支出。预备费结余272万元，统筹用于平衡当年预算。
（三）预算稳定调节基金安排使用情况
2024年补充预算稳定调节基金19,813万元。
二、政府性基金预算执行情况
（一）全县政府性基金预算总收入227,847万元。其中：当年本级收入15,074万元，完成调整预算130.52%，同比下降39.78%；上级补助收入4,783万元；专项债券转贷收入183,461万元；上年结转结余24,529万元。
（二）全县政府性基金预算总支出227,847万元。其中：政府性基金预算支出97,207万元，完成调整预算88.75%，同比增长62.47%；调出资金466万元；政府专项债务还本支出70,773万元，年末结余59,401万元。
三、国有资本经营预算执行情况
2024年国有资本经营预算收入238万元，上级补助收入5万元，上年结转45万元。国有资本经营预算支出0万元，调出资金71万元，年末结余217万元。
四、社会保险基金预算执行情况
2024年社会保险基金预算本年收入54,184万元，完成预算数50,800万元的106.66%，其中:城乡居民养老保险基金收入20,874万元，机关事业养老保险基金收入33,310万元。上年结转33,422万元。社会保险基金预算本年支出44,940万元，完成预算数97.89%，其中:城乡居民养老保险基金支出11,630万元，机关事业养老保险基金支出33,310万元。收支相抵社会保险基金预算累计结余42,666万元。
五、地方政府债务情况
（一）地方政府债券转贷收入
2024年自治区转贷的政府债券208,234万元，其中：一般债券24,773万元（新增一般债券11,273万元、再融资一般债券 13,500万元）；专项债券183,461万元（新增专项债券112,788万元、再融资专项债券70,673万元）。
（二）还本付息及债务余额
2024年政府债券还本付息98,263万元，其中：还本支出90,567万元（一般债券19,794万元、专项债券70,773万元），付息支出7,696万元（一般债券3,843万元、专项债券3,853万元）。
截至2024年底，我县政府债务余额为413,129万元，其中：一般债务120,461万元、专项债务292,668万元，我县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
各位代表，以上数字是2024年财政预算收支执行数，与年度财政决算情况相比会有一些出入，待自治区财政决算批复后才能反映准确数据,届时再向县人大常委会报告
六、2024年财政主要工作情况
2024年，我县紧握发展新契机，深入贯彻中央经济工作会议的指导精神，扎实履行财政核心职责，着力拓展财源增长点，强化税收征管效能，科学优化财政支出配比，为全县经济社会发展注入更强的财政动能。
（一）开源节流，保障重点领域支出
1.拓渠道增财力。积极争取上级补助资金，加强与相关部门的工作配合和信息沟通，加大向上争取政策和资金补助力度，切实增加地方可用财力，全力缓解财政压力，2024年全县转移支付收入218,002万元。盘活存量资金,进一步整合财政资金，加强各领域存量资金、财政结转结余资金的盘活力度，2024年收回各类财政存量资金3,991万元，增加资金有效供给，提高财政资金使用效益。
2.厉行“过紧日子”。坚决落实“过紧日子”思想，压减一般性支出，严控“三公”、“两费”，减少财政运行成本，确保有限财力用在刀刃上。2024年部门预算一般公共预算安排“三公”经费602.88万元，比上年同期预算下降4.94%；会议费、培训费预算安排740.6万元，比上年同期预算下降14.95%。
（二）积极有为，稳抓经济发展大盘
1.支持工业发展。2024年落实支持工业高质量发展资金9，309.11万元,有效支持工业经济发展。
2.加大科技投入。积极落实自治区对科技支出占一般公共预算支出占比超1%的文件精神，2024年财政科学技术经费支出2,628万元，占一般公共预算支出的1.02%。
3.争取政府债券。2024年我县获得自治区政府转贷的地方政府债券金额208,234万元，其中：一般债券24,773万元、专项债券183,461万元，有力推动重点项目建设。
4.优化营商环境。积极开展政银企对接活动，宣传现行的“桂惠贷”、“民贸民品”、“国创贷”等惠民惠企政策，引导金融机构创新金融新产品，鼓励企业积极争取申报上市，拓宽融资渠道。2024年，拨付“桂惠贷”贴息4,345.48万元、“国创贷”贴息2.79万元，政策性农业保险保费补贴资金16,263.36万元，“民贸民品”贴息39.39万元。
（三）以民为本，持续改善民计民生
1.兜牢民生领域。持续加大民生保障和改善力度，着重围绕教育、社保、卫生等方面，2024年民生支出211,196万元，占一般公共预算支出的比重达到81.82%，比上年提高2.35个百分点。
2.助推乡村振兴。2024年全县筹措落实各级财政专项衔接资金13,536万元，支出总额13,536万元，支出进度为100%；加大对脱贫地区农副产品的采购力度，在“扶贫832”平台的采购达到47.97万元；获得上级农村公益性财政奖补资金1,016万元，共安排项目124个，受益人口达2万多人。
3.推进惠民惠农。做好“一卡通”管理系统的日常维护，确保各项补贴资金的顺利发放。2024年全县通过广西惠民惠农“一卡通”管理系统发放补贴资金32,865.17万元。
4.激活“直达”效能。加强直达资金全过程监控，确保直达资金第一时间直达基层。2024年我县纳入直达机制管理的资金为64,609.26万元，已分配下达64,400.26万元，分配下达进度99.7％；直达资金支出59,265.33万元，支出进度91.7%。
（四）除险固安，在防范财政风险上出实招
1.防范化解金融风险活动。高度重视金融风险防控工作，牢牢抓住不发生系统性金融风险这一底线，防范化解金融风险活动；全面推进我县防范和处置非法集资工作机制进一步完善，形成上下联动、齐抓共管、同防同治的工作格局。
2.防范和化解政府债务风险。 严格执行“一债一策”方案，完善防范新增隐性债务风险的约束机制，严格实行限额管理，严控新增债务，加强债务新增审核把关，为有效防范政府隐性债务风险提供有力保障。及时处置苗头性风险。对发现的尚未发生实质性违规举债行为，立即组织力量开展整改工作，及时处置具有风险苗头的新增债务。根据地方经济社会发展状况、财政收支形势和现有政府性债务规模，科学合理制定政府举债的中长期规划，持续优化未来的债务期限和结构，确保债务资金的使用效果和偿还能力。切实防范和化解政府债务风险和政府隐性债务风险，促进县域经济持续健康发展。
（五）提质增效，强化服务保障能力
1.加强财政监督。坚持“公开为常态、不公开为例外”原则，进一步拓宽预算公开内容，提高公开质量，强化社会监督。全县73个部门、271个部门所属单位已全部按时完成2023年决算及2024年部门预算公开，公开率达100%。进一步增强财政透明度，强化社会监督。
2.提高评审水平。2024年我县对柳城县公办托育机构建设项目等22个建设项目进行了财政评审。送审总金额14,873万元,审定金额13,794万元,核减金额1,079万元，平均核减率为7.25%。
3.规范采购行为。持续以规范政府采购行为为重点，确保政府采购公开、公平、公正。2024年实行政府采购29,766.63万元，与采购预算30,076.07万元相比，节约资金309.44万元。
4.抓实绩效管理。实现绩效自评全覆盖，按照“谁支出、谁自评”的原则，组织预算单位对2023年度所有部门整体支出和预算项目支出开展绩效自评；自评结果多维审核，进一步完善“部门评价、财政抽查”的自评结果审核办法，主管部门对所管理的重点项目资金开展部门绩效评价，财政部门选取20个项目进行自评结果抽查，重点复核绩效目标和指标完成情况，确保绩效自评结果客观如实反映项目绩效完成情况；扎实开展财政重点绩效评价，选取10个项目开展财政重点绩效评价，评价金额15,396万元，涉及政府性基金、政府采购、政府购买服务、专项债券、部门整体等领域。
2025年财政预算（草案）
一、2025年预算编制的指导思想和基本原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神以及习近平总书记关于广西工作的重要论述，认真贯彻落实中央、自治区、柳州市经济工作会议精神，深入学习贯彻落实以人民为中心的发展思想,紧扣政府工作报告明确的目标任务,坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，强化部门单位收入管理，加强财政资源统筹；大力优化支出结构，全力保障中央、自治区、柳州市和县委、县政府确定的重点领域支出和重大项目建设；坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出；深入推进零基预算改革，完善部门预算审核机制，着力提高年初预算细化率；加强绩效管理，全面提升政策和资金效益；加大基本民生保障投入,持续防范化解债务风险,兜实兜牢“三保”底线。
2025年财政预算编制的基本原则是：零基预算，统筹兼顾、突出重点，厉行节俭、量入为出，讲求绩效。
二、2025年财政预算草案
（一）一般公共预算草案
1.一般公共预算收入计划情况
2025年一般公共预算收入计划55,000万元，比上年实际完成数53,420万元增加1,580万元，增长2.96%。其中:税收收入42,000万元,比上年实际完成数增长9.22%；非税收入13,000万元，比上年实际完成数下降13.14%。
2025年一般公共预算总收入计划309,314万元，其中：一般公共预算收入55,000万元，返还性收入9,510万元，一般性转移支付156,832万元，专项转移支付6,626万元，上年结转50,726万元，债务转贷收入10,700万，调入稳定调节资金19,800万元，调入资金120万元。
2.一般公共预算支出计划情况
2025年一般公共预算总支出计划安排309,314万元，其中:一般公共预算支出291,534万元，上解上级支出5,800万元,地方政府一般债务还本支出11,980万元。
其中：本级可用财力安排161,085万元，支出构成如下:
工资福利支出100,842万元，比上年104,387万元减少3,545万元，下降3.4%；
商品和服务支出8,269万元，比上年13,093万元减少4,824万元，下降36.84%；
对个人和家庭的补助支出9,592万元，比上年14,124万元减少4,532万元，下降32.09%；
项目支出安排36,582万元，比上年36,630万元减少48万元，下降0.13%；
上解支出5,800万元
3.收支平衡情况
按预算口径计算，一般公共预算总收入为309,314万元，一般公共预算总支出309,314万元，收支预算平衡。其中：（1）地方可用财力收入161,085万元，计划安排支出161,085万元；（2）上级提前下达专项转移支付和定向一般转移支付86,803万元，支出安排86,803万元；（3）上年专项结转资金50,726万元，支出安排50,726万元。（4）地方政府一般债券转贷收入10,700万元，再融资债券还本支出10,700万元。
（二）政府性基金预算草案
2025年政府性基金预算总收入预计76,994万元,其中：国有土地使用权出让收入10,350万元，城市基础设施配套费收入201万元，污水处理费收入1,100万元，专项债务对应项目专项收入4,729万元，上级提前下达基金补助收入1,213万元，上年专项结转59,401万元。
政府性基金预算总支出预计76,994万元，其中：城乡社区支出8,551万元，其他支出1,713万元，专项债务付息支出7,329万元，上年专项基金结转支出59,401万元。
政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
2025年国有资本经营预算总收入预计617万元，其中：利润收入400万元，上年结余收入217万元。国有资本经营预算支出预计280万元，调出资金120万元，年末结余217万元。国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
2025年社会保险基金预算总收入计划58,833万元，其中：城乡居民养老保险基金收入22,884万元，机关养老保险基金收入35,949万元。上年结转42,666万元。社会保险基金预算总支出计划安排50,229万元，其中：城乡居民养老保险基金支出14,280万元，机关养老保险基金支出35,949万元。收支相抵，年末累计结余51,270万元。
三、“三公两费”经费预算安排情况
2025年一般公共预算安排“三公两费”经费1206.82万元，比上年预算安排1,343.48万元，下降10.17%。
“三公”预算安排593.1万元，比上年预算安排602.88万元，下降1.62%。其中：公务接待费158.2万元，下降5.48%；公务用车运行维护费434.9万元，下降0.14%；因公出国（境）费0万元，与上年持平。
“两费”预算安排613.72万元，比上年预算安排740.6万元，下降17.13%。其中：会议费173.23万元，下降9.75%；培训费440.49万元，下降19.71%。
四、“三保”支出预算安排情况
2025年部门预算一般公共预算安排“三保”支出121,794万元，其中：保工资92,273万元、保运转5,845万元、保基本民生23,676万元。
五、完成2025年财政预算任务的主要措施
（一）精准发力抓收入，确保全年目标实现
1.加强财税协同，强化各部门协同配合。积极完善综合治税信息平台，共享涉税信息，加强对重点行业、重点企业、重点项目的税源管控，充分发挥综合治税效力，深度挖潜税收收入增长点，关注重点税种征收，关注税源大户企业、潜力中小微企业等重点财源企业，做实、做细、做精企业税源监测，全力促进财政收入和财源建设增收增效。
2.全力培育财源增长。将培育财源作为财政增收的根本手段，落实好各项减税降费政策，形成“放水养鱼”的良性循环；集中财力支持骨干税源企业发展，不断涵养税源；支持招商引资项目建设，涵养新兴财源，持之以恒抓好财源建设。
3.盘活资产资源。积极开展国有资产清查工作，增强盘活单位闲置和低效运转资产意识，健全国有资产管理机制，确保国有资产保值增值。加强各领域存量资金、财政结转结余资金的盘活力度，统筹优先用于更急需、更迫切的项目上，便于资金早支出、早见效，不断提升财政资金的使用效益。
（二）统筹兼顾保重点，多措并举提质增效
1.统筹规划兜“三保”保重点。一是坚持预算刚性约束，从做足做实预算、加大资金统筹。二是坚持库款优先保障，对项目支出实行分类管理，将“三保”支出列为最高优先级，并优化支出结构，确保“三保”支出得到优先保障。三是坚持资金全流程管控，依托预算管理一体化系统，实现财政资金全流程监测，实时监测预算执行情况，统筹调度资金，切实筑牢兜实“三保”底线，增进基层民生福祉。
2.做好“加减法”过好紧日子。坚持厉行节约编预算，全面压减一般性支出，将过紧日子落实到保障“三保”支出和基层运转，使过紧日子长效机制常态化。坚持“无预算不支出，有预算细支出”的原则，严控“三公”“两费”，主动进行信息公开接受社会监督，提高支出透明度，确保有限财力用在刀刃上。
3.真抓实干管资金提效能。加强财政资金动态监控，充分运用预算管理一体化系统，规范预算管理，促进预算编制更加科学化、精细化。强化预算支出执行责任制，保障财政收支平稳。持续推进预算绩效管理，以绩效目标为引领，完善多层次绩效评价体系和工作机制，加强评价结果应用，有效提升资金使用效能。
（三）抢抓政策机遇，大力向上争取
1.提高站位，抢抓机遇。各部门要围绕国家和自治区、市的政策导向，研判、吃透、抢抓政策机遇，明晰上级重点支持方向和内容，结合实际找准契合点和突破口，挖掘更多具有潜力的项目，实现资金争取和项目谋划最大化，全力缓解财政压力。
2.紧盯重点领域，全力向上争取。要紧盯重点领域，主动适应中央和区市对项目资金的申报要求，做好提级论证工作，常态化分析项目谋划包装申报等情况，各部门同频共振、同向发力，强化项目申报工作，全力争取上级资金支持，将项目建设优势转化为高质量发展成果。
3.密切沟通，确保时效。要积极主动与上级相关部门沟通联系，全面掌握上级工作动态，做到政策清楚、程序清楚、内容清楚、对接精准。各单位要相互配合，统筹协调，形成合力，抓实抓好项目前期工作，确保高质高效完成政策、项目、资金争取工作，为我县经济社会高质量发展注入新活力。
（四）加强防控债务风险，提高风险管控质量
1.严格执行化债方案与预算管理。讨论研究化债政策和方法，灵活运用金融缓释政策、盘活存量资产资源等方式，“对症下药”消化债务，做到“快、准、稳”的解决债务问题；积极争取债券资金支持，缓解财政收支压力。
2.加强暂付款管理长效机制。严格控制新增暂付款，确保先有预算后有支出；强化预算约束，促进支出规范，及时掌握暂付款规模和风险状况，及时采取应对措施，防止因暂付款问题导致的支付风险。
3.拓宽资金来源与妥善安排预算支出。积极拓宽资金来源渠道，如本级财力安排、盘活存量资金等；政府债券作为政府举债的唯一合法途径，坚决杜绝违法违规举债和担保行为，将举债规模控制在上级下达的政府债务限额内，坚决遏制隐性债务增量。
柳城县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算表.xlsx
