柳城县2022年财政预算调整方案（草案）

--2022年12月29日在柳城县十八届人大常委会第十二次会议上

柳城县财政局局长  高文

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县第十八届人大常委会报告我县2022年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、1—11月财政预算执行情况

1至11月，一般公共预算收入46,284万元，完成年初预算82,010万元的56.44%；一般公共预算支出214,840万元，完成年初预算278,243万元的77.21%。

1-11月，政府性基金本级收入完成27,145万元，完成年初预算26,600万元的102.05％，政府性基金支出42,616万元，完成年初预算26,476万元的160.96%。 

1-11月，国有资本经营预算收入10万元，完成年初预算12万元的83.33%。1-11月，国有资本经营预算支出0万元，完成年初预算17万元的0%。

1-11月，社保基金本级收入完成37,400万元，完成年初预算41,920万元的89.22％；社保基金支出33,393万元,完成年初预算37,740万元的88.48％。

    二、财政收支预算调整方案（草案）

今年以来，按照中央统一部署，实施新的组合式税费支持政策以及上级下达转移支付、刚性支出增加等因素，预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，以及2022年县财政预算收支增减情况，编制2022年柳城县财政预算调整方案（草案）。现将调整方案（草案）报告如下：

（一）一般公共预算收支调整情况

1、收入预算调整情况

2022年一般公共预算总收入333,097万元，比年初预算284,286万元增加48,811万元，增长17.17%。其中：

（1）一般公共预算收入减少20,210万元，调整原因：受经济下行影响市场交易持续低迷，耕地指标转让收入未能按预期目标完成，形成一般公共预算收入大幅下降。

（2）上级补助收入增加55,361万元，调整原因：年度执行当中收到上级增加转移支付资金55,361万元。

（3）上年结转结余收入减少773万元，调整原因：根据《广西壮族自治区财政厅关于2021年自治区财政与市县财政年终结算有关事项的通知》（桂财预〔2022〕111号）精神，2021年柳城县结转结余资金结算期间较年初预算减少773万元。

（4）债务转贷收入增加23,433万元，调整原因：2022年自治区代发地方政府一般债券23,433万元。

（5）调入预算稳定调节资金增加1,000万元，调整原因：由于当年财政收支平衡压力大，需全额调入预算稳定调节资金平衡当年预算。

（6）调入其他资金减少10,000万元，调整原因：由于土地、房产市场持续低迷，成交量下降，土地出让金收不抵支无结余调入公共预算。

2、支出预算调整情况

2022年一般公共预算总支出333,097万元，比年初预算284,286万元增加48,811万元，增长17.17%。调整安排支出的项目主要有：

（1）一般公共预算支出增加23,290万元，调整原因：年度执行当中上级下达转移支付增加，支出相应增加。

（2）上解上级支出增加 8,021万元。

（3）地方政府一般债务还本支出增加17,500万元，调整原因：根据上级文件，增加到期地方政府债券还本支出。

3、预算支出科目资金调剂情况

根据我县实际情况，对年初预算安排的预算支出项目进行适当调剂，共调剂资金21,774万元，不增加或者减少预算总支出。

（二）政府性基金预算收支调整情况

1、收入预算调整情况

2022年政府性基金总收入56,905万元，比年初预算36,476万元增加20,429万元，增长56.01%。其中：

（1）政府性基金收入增加3,691万元。

（2）上级补助收入增加2,738万元。

（3）债务转贷收入增加14,000万元。调整原因：自治区代发2022年地方政府专项债券14,000万元。

2、支出预算调整情况

2022年政府性基金总支出56,905万元，比年初预算36,476万元增加20,429万元，增长56.01%。

（1）政府性基金支出调整增加30,429万元，调整原因：年度执行中，本级政府性基金收入、上级补助收入、专项债券收入增加相应安排了支出。

（2）调出资金减少10,000万元，调整原因：土地出让金收支无结余，未能实现年初预算调出目标。

(三) 国有资本经营预算收支调整情况

1、收入预算调整情况

2022年国有资本经营预算总收入49万元，比年初预算41万元调整增加8万元，增长19.51%，具体包括：

利润收入调整增加8万元，比年初预算12万元增长66.67%，主要原因：国有企业净利润上缴比例提高到20%。

2、支出预算调整情况

2022年国有资本经营预算总支出49万元，比年初预算41万元调整增加8万元，增长19.51%，具体包括：

（1）国有资本经营预算支出调整减少17万元，比年初预算17万元下降100%，主要原因：不安排支出。

（2）年终结余调整增加25万元，比年初预算24万元增长104.17%，主要原因：年内不安排支出。

（四）社保基金预算收支调整情况

1、收入预算调整情况

2022年社会保险基金预算总收入42,616万元，比年初预算41,920万元调整696万元，增长1.66%，具体包括：

（1）机关事业单位基本养老保险基金收入

机关事业单位基本养老保险基金收入增加0万元。

（2）城乡居民基本养老保险基金收入

城乡居民基本养老保险基金收入增加696万元，调整原因：①由于宣传力度的加大，群众参保缴费意识提高，并明白多缴多得，同时随着城乡居民收入增加，原选择交低档次缴费又改选交高档次缴费人员增加，补缴高档次人员也大幅增加，造成个人缴费收入增加1,366万元；②根据养老待遇支出调整情况，相应调减政府补贴收入670万元。

2、支出预算调整情况

2022年社会保险基金预算总支出37,070万元，比年初预算37,740万元调整670万元，下降1.78%，具体包括：

（1）机关事业单位基本养老保险基金支出

机关事业单位基本养老保险基金支出减少0万元。

（2）城乡居民基本养老保险基金支出

城乡居民基本养老保险基金支出减少670万元，调整原因：①由于2022年预算于2021年10月已经定稿，当时提取的待遇领取人数包含暂停待遇领取人员（由于生存认证过期而导致暂停发放的领取待遇人员在恢复发认证后，可续发待遇，因此统计在数），基数比较大。2021年10月至2022年1月，我县集中对系统中暂停待遇领取人员进行清理，核实其中2927人为已死亡人员，这部分人员的待遇支出预算要相应进行调减，金额为460万元；②按柳政办[2015]142号文件要求，对城乡重度残疾人、城镇“三无”人员、贫困残疾人、农村五保供养对象参加城乡居民基本养老保险并符合领取养老待遇条件的，在其月养老金标准上增加50元，这部分人员共4200人，金额为210万元，原预算这笔金额是纳入基金待遇支出的，经请示自治区社保中心，其答复不应纳入基金核算,应作统筹外资金进行核算，所以要对这部分款项进行剔除，调减待遇支出210万元。

3.社会保险基金滚存结余调整情况

社会保险基金收支结余由年初的4,180万元调整为5,546万元。滚存结余由年初预算的29,353万元调整为30,718万元。

三、重大事项报告

（一）盘活财政存量资金及使用情况

根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）和自治区财政厅《关于推进盘活财政存量资金工作有关事项的通知》（桂财预〔2015〕29号）精神，我县清理并收回存量资金10,275万元。按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”的支出原则，优先用于保障重大战略、重要改革和重大项目等方面支出。

（二）一般债券获得及安排情况

我县2022年度获得一般债券额度共计5,933.20万元，其中：第一批一般债券额度783万元（桂财债〔2022〕18号），全部安排用于水利项目，包括：柳城县马山镇八甲村大岭屯、高浪屯饮水安全巩固提升工程60万元，柳城县东泉镇永安村、大樟村碑田村扩网工程215万元，柳城县水土保持工程258万元，柳城县沙埔河灌区续建配套与节水改造工程250万元。

第二批一般债券额度2,689.22万元（桂财债〔2022〕28号），安排用于柳城县2022年水利项目（山洪灾害防治）28万元，老旧小区改造92.22万元，柳城县农村公办学校校舍安全保障长效机制项目127万元，柳城县义务教育薄弱环节改善与能力提升项目 2,000万元，柳城县农村义务教育教师周转房项目167万元，柳城县广西公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目275万元。

第三批一般债券额度2,460.98万元（桂财债〔2022〕60号），安排用于柳城县乡村振兴公共服务项目950万元(柳城县大埔中学扩容项目800万元、新建柳城县太平镇派出所项目150万元），柳州市柳城县城镇保障性安居工程项目11.76万元，2022年全区城市背街小巷整治改造提升198.22万元，村容村貌提升（村镇基础设施建设）300万元，小型水库安全运行1,001万元。

（三）专项债券获得及安排情况

2022年度我县获得专项债券额度共计28,316万元，第一批新增专项债券9,000万元（桂财债〔2022〕18号），安排用于柳城县中医医院二期业务用房项目7,000万元,柳城县人民医院项目1,000万元，柳城县粮食和物资储备应急物流中心1,000万元。

第二批新增专项债券额度5,000万元（桂财债〔2022〕47号），安排用于柳州市国际生物健康科技产业园项目5,000万元。

第三批新增专项债券额度14,316万元（桂财债〔2022〕92号），安排用于广西（柳城）沙埔机械制造标准厂房及公共服务设施建设项目12,316万元，柳城县污水处理厂二期扩容、提标改造工程2,000万元。

主任、各位副主任、各位委员，当前经济下行压力大，财政工作任务艰巨、责任重大，我们在县委的坚强领导下，主动接受人大监督，开拓进取，真抓实干，履行好财政职能，努力完成各项目标任务，为推动柳城高质量发展做出积极贡献。

以上报告，请予审议。