柳城县2021年财政预算调整方案（草案）

--2021年12月30日在柳城县十八届人大常委会第四次会议上

柳城县财政局局长高文

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县第十八届人大常委会报告我县2021年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、1—11月财政预算执行情况

1至11月，全县财政收入87,099万元，完成年初预算119,050万元的73.16％。其中：一般公共预算收入56,117万元，完成年初预算85,850万元的65.37%；一般公共预算支出230,474万元，完成年初预算233,382万元的98.75%。

1-11月，政府性基金本级收入完成18,681万元，完成年初预算26,200万元的71.3％，政府性基金支出16,323万元，完成年初预算29,814万元的54.75%。

1-11月，国有资本经营预算收入12万元，完成年初预算9万元的133.33%。1-11月，国有资本经营预算支出5万元。完成年初预算12万元的41.67%。

1-11月，社保基金本级收入完成36,416 万元，完成年初预算38,575万元的94.4％；社保基金支出32,783万元,完成年初预算35,914万元的91.28％。

    二、财政收支预算调整方案（草案）

今年以来，我县严格执行县第十七届人民代表大会第六次会议通过的财政预算。预算执行过程中,由于受财税政策、上级下达转移支付及刚性支出增加等因素的影响，预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，编制柳城县2021年财政预算调整方案（草案）。

（一）公共财政收支调整情况

1、组织财政收入调整情况

根据今年1至11月财政预算收入完成情况及对后续收入的预测，2021年全县财政收入目标119,050万元，维持年初不变，其中：税收收入（全口径）57,500万元维持年初不变， 非税收入61,550万元维持年初不变。

2、公共财政总收入调整情况

根据当前我县财政收支情况，拟将2021年公共财政总收入由年初的237,293万元调增到296,447万元，具体为：

（1）一般公共财政预算收入85,850万元维持年初不变。

（2）上级补助收入由年初142,443万元调整为191,694万元，主要是返还性收入调增246万元，一般性转移支付收入调增21,615万元，专项转移支付收入调增27,390万元。

（3）调入资金由年初5,000万元调整为5,100万元，主要是加大资金统筹力度，从政府性基金预算调入增加5,000万元，从国有资本经营预算调入100万元。

（4）地方政府一般债券转贷收入调增7,322万元。2021年上级下达我县新增一般债券收入7,322万元。

（5）调入预算稳定调节基金调增2,491万元。主要是为弥补公共预算财力缺口，调入稳定调节基金。

3、公共财政支出调整情况

根据目前财力情况，按收支平衡原则,我县公共财政总支出预算由年初的237,293万元调整为296,447万元，调增59,154万元。其中：一般公共预算支出由年初的233,382万元调整为243,240万元，调增9,858万元，调增的主要原因是年度预算执行中上级下达专项资金及本级追加部门预算；上解支出由年初的3,911万元调整为13,460万元，调增9,549万元，调增的主要原因是增加企业养老基金缺口分担资金；债务还本支出调整为5,400万元，调增5,400万元；专项结转预计34,347万元 (详见附表一)。

一般公共预算支出调整具体项目：

（1）一般公共服务支出调增6,003万元。

（2）国防支出调减139万元。

（3）公共安全支出调增127万元。

（4）教育支出调减2,729万元。

（5）科学技术支出调增1328万元。

（6）文化旅游体育与传媒支出调减332万元。

（7）社会保障和就业支出调增7,802万元。

（8）卫生健康支出调减13,282万元。

（9）节能环保支出调增313万元。

（10）城乡社区支出调增19,787万元。

（11）农林水支出调减1,196万元。

（12）交通运输支出调增1,392万元。

（13）资源勘探信息等支出调增1,621万元。

（14）商业服务业等支出调增880万元。

（15）金融支出调增2,577万元。

（16）自然资源海洋气象等支出调增615万元。

（17）住房保障支出调增1,426万元。

（18）粮油物资储备支出等调增242万元。

（19）灾害防治及应急管理支出调增317万元。

（20）预备费调减1,800万元。

（21）债务付息支出调增3,465万元。

（22）债务发行费用支出调增8万元。

（23）其他支出调减18,567万元。

(二) 政府性基金预算收支调整情况

政府性基金预算收入由年初34,814万元调整为47,938万元，主要是：

1、城市基础设施配套费收入调增385万元。

2、污水处理费收入调增11万元。

3、其他政府性基金专项债务对应项目专项收入调增115万元。

4、政府性基金上级补助收入调增5,598万元。

5、上年结余收入调减615万元。

6、债券转贷收入调增7,630万元。

政府性基金预算支出安排由年初34,814万元调整为47,938万元(详见附表二)

1、国家电影事业发展专项资金安排的支出调增3万元。

2、大中型水库移民后期扶持基金支出调增242万元。

3、小型水库移民后期扶持基金支出调增10万元。

4、国有土地使用权出让收入安排的支出调减5,000万元。

5、农业土地开发资金安排的支出调增337万元。

6、大中型水库库区基金支出调增64万元。

7、国家重大水利工程建设基金安排的支出调增20万元。

8、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增6,500万元。

9、彩票公益金安排的支出调增221万元。

10、地方政府专项债务付息支出调增1,473万元。

11、地方政府专项债务发行费用支出调增11万元。

12、上年结转支出调减5,500万元。

13、地方政府专项债务还本支出调增1,130万元。

14、年终结余调增13,613万元。

(三) 国有资本经营预算收支调整情况

国有资本经营预算收入由年初116万元调整为125万元，主要是：

1、其他国有资本经营预算企业利润收入调增3万元。

2、上级补助收入调增5万元。

3、上年结余收入调增1万元。

国有资本经营预算收入由年初116万元调整为125万元，主要是：

1、解决历史遗留问题及改革成本支出调增2万元。

2、其他国有资本经营预算支出调减9万元。

3、调出资金调增100万元。

4、年终结余调减84万元。

（四）社保基金预算收支调整情况

根据1-11月社保基金收支执行情况，社保基金预算不作调整。社会保险基金收支按年初预算执行，暂不作调整。

三、 重大事项报告

（一）盘活财政存量资金及使用情况

根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）和自治区财政厅《关于推进盘活财政存量资金工作有关事项的通知》（桂财预〔2015〕29号）精神，我县清理并收回存量资金12,423万元。按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”的支出原则，除部分安排用于原项目支出，其余全部安排用于政策性增资及扶贫支出。

（二）2021年地方政府债券使用情况

根据自治区财政厅代发情况，转贷到我县用于偿还2021年到期的债券本金和安排在建项目。2021年上级下达我县政府债券总计14,952万元，按要求分别列入一般公共预算和基金预算对应科目安排支出。

1、一般债券7,322万元，其中：再融资债券4,860万元，用于偿还偿还2014年地方政府债券（三期）本金1,170万元、偿还2016年广西壮族自治区政府一般债券（十期）本金3,690万元；新增债券2,462万元，安排用于小型水库安全运行项目。

2、专项债券7,630万元。其中：再融资债券1,130万元，用于偿还2016年广西壮族自治区政府定向承销发行的置换专项债券（一期）本金203万元，用于偿还2016年广西壮族自治区政府专项债券（十期）本金927万元；新增债券6,500万元，安排用于柳城县工业区沙埔片区三期中小企业创新创业基地、企业孵化中心、标准厂房（二期）项目3,000万元、柳城县粮食和物资储备应急物流中心2,500万元、柳城县古砦大户稻花飘香示范区大米烘干加工中心项目1,000万元。

（三）压减一般性支出情况

为贯彻落实党中央、国务院和财政部关于牢固树立过紧日子思想有关要求，根据《广西壮族自治区财政厅关于转发财政部进一步做好基层“三保”工作的通知》（桂财预〔2020〕128号）、《关于编制2021—2023年部门中期财政规划和2021年部门预算的通知》（柳城财政〔2020〕94号）精神，2021年部门预算剔除聘请人员支出经费后，一般项目支出12,467万元，比上年16,646万元减少4,179万元，下降25.11%；一般公共预算“三公”经费736.88万元，比上年同期预算安排838.43万元减少101.55万元，下降12.11%。

（四）直达资金使用情况

截至11月30日，我县共收到直达资金45,862.56万元，完成支出37,936.17万元，支出进度82.7%。其中，按直达资金性质分类，共同财政事权转移支付资金36,054.59万元、一般性转移支付资金9,798.5万元、专项转移支付资金9.47万元。

（五）调入资金情况

为加大资金整合使用力度，确保财政收支平衡，根据《广西壮族自治区财政厅 国家税务总局广西壮族自治区税务局关于认真落实减税降费政策的通知》（桂财预〔2019〕52号），“各地要加大国有土地出让力度，强化政府性基金收入的组织，适当将政府性基金调入一般公共预算”，将政府性基金5,000万元调入一般公共预算，将国有资本经营预算100万元调入一般公共预算，用于安排县委、县政府确定的急需安排的支出。

（六）专项上划事项

2021年全年预计专项上解支出13,460万元，其中：上划企业职工基本养老保险基金收支缺口分担资金9,932万元，根据《广西壮族自治区财政厅关于划转税务部门经费基数的通知》（桂财行〔2020〕1号）上划169万元，根据《关于教育领域财政事权和支出责任划分改革涉及的部分自治区与市县支出基数划转的通知》（桂财教〔2020〕2号）上划143万元，根据《关于医疗卫生领域财政事权和支出责任划分改革涉及自治区与市县支出基数划转的通知》（柳财预追〔2019〕570号）上划199万元，《关于核定法院部门经费划转基数的通知》（柳财预追〔2020〕183号）上划1,204万元，《关于核定检察院部门经费划转基数的通知》（柳财预追〔2020〕166号）上划840万元，《关于核定县（区）生态环境部门经费划转基数的通知》（柳财预〔2020〕789号）上划165万元，其他基数上划预计808万元。

主任、各位副主任、各位委员，2021年财政工作任务艰巨、责任重大，我们在县委的坚强领导下，主动接受人大监督，开拓进取，真抓实干，履行好财政职能，确保各项目标任务圆满完成，为“十四五”开好局，为推动柳城高质量发展做贡献。

以上报告，请予审议。