柳城县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算(草案)报告
柳城县2019年财政预算执行情况和
2020年财政预算(草案)报告
2020年3月26日在柳城县第十七届人民代表大会第五次会议上
柳城县财政局局长 全智颖
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告柳城县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。
2019年财政预算执行情况
2019年是新中国成立70周年,是决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会的关键之年。我县财政工作在县委的正确领导和县人大及其常委会监督支持下，按照“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，着力保障和改善民生，深入推进财政改革创新，全力支持经济社会平稳发展。
一、公共财政预算执行情况
（一）2019年组织财政收入情况：
2019年，全县组织财政收入111,060万元，完成调整预算数111,000万元的100.05%，同比增长5.06%，其中：一般公共预算收入82,775万元，完成调整预算数83,621万元的98.99%，同比增长3.59%。
（二）公共预算收支执行情况：
1.全县公共预算总收入316,919万元，同比增长3.92%。其中：当年一般公共预算收入82,775万元，同比增长3.59%；上级转移支付收入185,130万元，同比下降1.46%；一般债券转贷收入10,429万元；上年结转结余收入4,903万元；调入预算稳定调节基金4,884万元；调入政府性基金28,798万元。
2.全县公共预算总支出316,919万元，其中：当年一般公共预算支出305,872万元，同比增长5.95%；上解上级支出4,123万元；一般债券支出2,000万元（置换存量债务）；补充预算稳定调节基金824万元；年终结余4,100万元。
（三）预备费执行情况：
2019年年初预算安排预备费1,500万元，全年动用预备费1,226万元，主要是用于非洲猪瘟防控补、水库水毁修复等灾害应急性支出。预备费结余274万元，全部统筹用于平衡当年预算。
（四）预算稳定调节基金安排使用情况：
2018年底预算稳定调节基金余额4,884万元，2019年从预算稳定调节基金调入一般公共预算4,884万元统筹安排使用，2019年底结合当年财力结余情况，补充预算稳定调节基金824万元。
（五）政府性基金调入一般公共预算情况：
为有效应对减税降费形成的财政收支缺口，加大资金整合使用力度，确保财政收支平衡，根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于做好2019年上半年经济稳增长有关工作的通知》（桂政办发〔2019〕41号）和《广西壮族自治区财政厅 国家税务总局广西壮族自治区税务局关于认真落实减税降费政策的通知》（桂财预〔2019〕52号）“各地要加大国有土地出让力度，强化政府性基金收入的组织，适当将政府性基金调入一般公共预算”，2019年将政府性基金28,798万元调入一般公共预算。
二、基金预算收支执行情况
（一）全县政府性基金预算总收入68,478万元。其中：当年本级收入32,661万元，完成调整预算107.55%，同比增长8.69%；上级补助收入7,900万元；专项债券转贷收入18,000万元；上年结转结余收入9,917万元。
（二）全县政府性基金预算总支出68,478万元。其中：当年安排本级支出35,792万元，完成调整预算87.13%，同比下降8.57%；调出资金28,798万元，年末结余3,888万元。
三、国有资本经营预算执行情况
2019年国有资本经营预算收入1,043万元，上年结转37万元。国有资本经营预算支出1,068万元，年末结余12万元。
四、社会保险基金预算执行情况
2019年社会保险基金预算本年收入32,249万元，完成预算数94.38%，其中:城乡居民养老保险基金收入8,866万元，机关事业养老保险基金收入23,383万元。上年结转16,870万元。社会保险基金预算本年支出30,046万元，完成预算数95.47%，其中:城乡居民养老保险基金支出6,663万元，机关事业养老保险基金支出23,383万元。收支相抵社会保险基金预算累计结余19,073万元。
五、地方政府债务情况
（一）地方政府债务限额情况
截至2019年底，我县政府债务余额为129,060万元，其中：一般债务93,418万元、专项债务35,642万元，我县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
（二）2019年地方政府债券使用情况
2019年，上级下达我县政府一般债券10,429万元，其中：新增债券8,629万元，政府再融资债券1,800万元；下达我县政府专项债券18,000万元，其中：新增债券18,000万元。
政府一般债券主要安排情况：教育支出1,284万元，城乡社区支出7,200万元，农林水支出145万元，政府一般债务还本支出1,800万元。
政府专项债券主要用于：城乡社区支出18,000万元。
各位代表，以上数字是2019年财政预算收支执行数，与年度财政决算情况相比会有一些出入，待自治区财政决算批复后才能反映准确数据,届时再向县人大常委会报告｡
六、2019年财政主要工作情况
2019年，面对经济下行、政策性减收、支出压力异常突出等诸多困难，我县紧紧围绕县委重大决策部署，坚持保工资、保运转、保民生、保稳定核心目标，充分发挥财政职能作用，着力提高财政管理水平，全面完成了全县收入预定目标任务，保证了各项重点支出的资金需要，有力地促进了全县各项社会事业的持续健康发展。
（一）狠抓增收节支，确保财政运行平稳。一是始终把组织收入摆在重要位置，狠抓财政收入不放松。一方面巩固提质优势产业，突出扶持重点项目和重点企业，强税固基。蔗糖产业是我县农业的支柱产业，2019年对改扩种、留蔗梢部做蔗种蔗农进行补贴，补贴资金达2,905万元（其中县财政补贴750万元），2019年改扩种面积达4.89万亩，全县“双高”糖料蔗基地建设11.45万亩，投入资金28,373万元。另一方面加大战略性新兴产业支持力度，落实各项减税降费政策，持续优化营商环境，促进新动能加快成长，培育壮大财源税基。二是严格贯彻落实过“紧日子”要求，严控“三公”经费等一般性支出，2019年部门预算一般性支出在年初压减6%的基础上提高到按10%的比例进行再次压减，两次压减之后，我县2019年部门预算一般性支出共压减819.11万元，“三公”经费共压减69.64万元。压减一般性支出节省的资金优先用于落实“三保”支出，支持打赢三大攻坚战等重点领域。
（二）突出民生重点，持续增进民生福祉。2019年用于教育、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障等民生类支出共计260,776万元，占当年一般公共预算支出的85.26%，比上年提高2.55个百分点。一是支持打赢脱贫攻坚战，全力推进精准扶贫、精准脱贫。2019年筹措财政扶贫资金13,849.84万元，同比增长14.26%，财政扶贫资金实际支出13,610.15万元，支出进度98.56%，其中：行政运行支出650万元，农村基础设施建设支出7,355万元，生产发展支出3,023万元，扶贫贷款奖补和贴息支出284万元，扶贫事业机构支出288万元，其他扶贫支出2,010万元，彩票公益金安排支出40万元。二是支持实施乡村振兴战略。加大“三农”支持力度，全年通过“一卡通”发放财政惠农补贴：地力保护补贴、订单粮补贴、产业扶持补贴、农机具购置等补贴资金11,239万元。实施村级公益事业财政奖补项目217个，资金总投入2,163万元，已完成项目210个，涉及全县12个乡镇137个村（居）委，300个自然屯（含居民小组），受益人口达7万多人。三是支持优先发展教育事业。继续加大教育投入力度，2019年安排教育支出50,692万元，在学前教育、义务教育、普通高中等各阶段，实施全覆盖、多层次的教育质量提升工程，全面改善薄弱学校办学条件，落实各项在校学生资助政策，推进教育服务均等化。四是支持社会保障体系建设。继续支持重点群体就业创业，加快推进公立医院综合改革，加强基层医疗卫生服务能力建设。落实各项居民养老保险、医疗保险提标政策，2019年上划企业职工基本养老保险补助资金3,065万元，本级拨付机关事业单位基本养老保险补助资金2,520万元，拨付城乡居民基本医疗保险补助资金905万元。
（三）持续深化改革，着力完善理财机制。一是进一步完善预算管理制度，调整和完善部门预算定额公用经费标准，部门预算支出标准逐步向规范化、科学化方向推进。二是进一步加大预决算公开力度，在部门预决算公开率达100%的基础上（涉密部门除外），实施预决算公开模板化管理，将预决算公开的内容要素纳入统一制作的标准化公开模板，逐步规范本级财政和部门预决算公开体系。三是建立预算绩效管理常态机制，增强部门预算绩效管理主体意识，推进预算绩效自评工作扩面提质，全年完成绩效评价的项目281个，项目支出金额141,826万元。四是有效盘活财政存量资金，加大各类资金统筹力度，提升财政资源配置效率。全年共盘活各类财政存量资金17,850万元，存量资金优先用于保障重大战略、重要改革和重大项目等方面。五是实施国库集中支付电子化管理改革，纳入改革试点的6家代理银行和6个单位电子化业务已经成功上线运行，共计上线办理519笔电子支付业务，支付总额770.02万元，财政资金安全性进一步提高。六是不断推进公务卡结算制度改革，公务卡覆盖面与发卡量持续增长，刷卡率不断上升，在减少现金结算、规范公务支出及预防腐败等方面成效显著。2019年公务卡支出971.10万元，同比上升274.89万元，公务卡刷卡率为96%，同比增长9%。七是积极完善政府采购制度，紧紧围绕“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”的服务宗旨和“重服务、重效率、重规范”的工作思路，完善操作规程，不断增强服务质量和公信力，确保政府采购工作做到公开、公平、公正。全年实施集中采购34,931.95万元，其中：货物类采购12,643.06万元、服务类采购6,934.05万元、工程类采购15,354.84万元，与采购预算35,957.42万元相比，节约资金1,025.47万元，资金节约率2.93%。八是进一步强化财政投资评审职能，拓宽评审领域，加大对政府投资项目的监管力度，财政评审工作总量持续增加，节支增收效果显著。全年共评审项目216个，送审金额143,194.68万元，审定金额126,260.05万元，审减工程预算资金16,934.63万元，审减率为11.83%。
（四）强化底线思维，提升风险防范和化解能力。一是坚持打好防范化解重大风险攻坚战。贯彻落实中央关于防范化解政府性债务风险的工作要求，实行债务限额管理，严格举借新债，2019年政府债务余额12.91亿元，未超过自治区核定限额水平。债券资金使用严格按照预算安排，到期本息足额安排纳入全口径预算，坚决遏制隐性债务增量，加大违法违规举债融资行为问责力度。依法接受人大和审计监督，在财政预算和财政决算方案中完整反映政府债务情况，定期向人大报告、向社会公开。二是强化财政资金监督检查。配合纪检监察、扶贫等部门对扶贫领域资金进行专项检查，支持配合审计部门对财政资金进行审计，实施新政府会计制度改革，优化财务监督管理平台功能，保障财政资金安全、规范、有效运行。组织开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理，对全县12个县直部门和12个乡镇、2个华侨管理区开展督促和指导工作，并成立工作组开展入户调查，涉及农户126户、423人，摸排“一卡通”193张，为乡镇财政涉农资金筑起“防火墙”。
各位代表，2019年全县财政工作取得的成绩，是县委统揽全局、正确领导的结果，是县人大及其常委会的监督支持，是全县各乡镇、各部门密切配合、奋力攻坚的结果。在取得成绩的同时，我们也看到当前财政工作中存在的困难和不足：一是财政收入可持续增收基础不稳固，收入结构有待优化；二是财政支出压力巨大，收入增长乏力与支出刚性增长之间的矛盾非常突出；三是在预算管理中还存在一些预算执行进度缓慢、专项资金使用效率不高等问题；四是地方政府性债务风险仍需加强防范等。对此，我们将高度重视，进一步深入研究，采取更加有力的措施积极解决。
2020年财政预算（草案）
一、2020年预算编制的指导思想和基本原则。
2020年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及自治区党委十一届六次全会精神，围绕中央、自治区、的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持推动高质量发展。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，继续严控“三公”经费；坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，优先保障重点支出；全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率；完善预算编制管理制度，不断完善预算支出标准体系建设；有效盘活存量资金，推进中期规划管理，强化支出规划约束；完善政府购买服务预算管理，加大评审结果应用力度；强化项目支出预算审核，健全预算编制与预算执行相结合的挂钩机制，切实提高资金使用效益。
2020年财政预算编制的基本原则是：量入为出、量力而行，厉行节约、突出重点，规范编制、讲求绩效。
二、2020年财政预算草案
（一）公共预算收支预算草案
1、组织财政收入目标
根据我县2020年经济社会发展目标，2020年财政收入预期目标113,000万元，比上年实际完成数111,060万元增加1,940万元，增长1.75%。其中：一般公共财政预算收入77,395万元，比上年实际完成数82,775万元减少5,380万元，下降6.50%。
税收收入61,000万元（全口径，含上划）,占财政收入目标的53.98%；非税收入52,000万元，占财政收入目标的46.02%；非税收入占一般财政预算收入的67.19%。
2、公共财政收入计划安排
2020年公共财政总收入计划为205,177万元（含上级提前下达资金），其中：一般公共预算收入77,395万元，返还性收入8,960万元，一般性转移支付107,380万元，专项转移支付7,342万元，上年结转4,100万元。（公共财政收入详见表一）
3、公共财政预算支出计划安排
2020年预算总支出计划安排205,177万元，其中:本级可用财力安排138,579万元，上级提前下达专项转移支付和定向一般转移支付62,498万元,上年专项结转资金4,100万元。本级可用财力安排支出构成如下:
工资福利支出94,028万元，比上年84,136万元增加9,892万元，增长11.76%；
商品和服务支出9,636万元，比上年9,923万元减少287万元，下降2.89%；
对个人和家庭的补助支出8,090万元，比上年7,839万元增加251万元，增长3.20%；
项目支出安排22,784万元，比上年22,394万元增加390万元，增长1.74%。
预备费1,500万元。
上解支出2,541万元。
（本级可用财力安排详见表二、表三）
4、收支平衡情况
按预算口径计算，公共财政总收入为205,177万元，公共财政总支出205,177万元，收支预算平衡。其中：（1）地方可用财力安排：地方可用财力收入138,579万元，计划安排支出为138,579万元。（2）上级提前下达专项转移支付和定向一般转移支付62,498万元，支出安排62,498万元。（3）上年专项结转资金4,100万元，支出安排4,100万元。
（二）政府性基金预算草案
2020年政府性基金收入预计32,546万元,其中:国有土地使用权出让收入25,000万元，城市基础设施配套费收入400万元，污水处理费收入800万元，上级提前下达基金补助收入2,458万元，上年专项结转3,888万元。政府性基金支出预计32,546万元，其中:文化旅游体育与传媒支出24万元，社会保障和就业支出2,070万元，城乡社区支出26,200万元，其他支出364万元，上年专项基金结转支出3,888万元，政府性基金预算收支平衡。（各项支出详见表五）
（三）国有资本经营预算草案
2020年国有资本经营预算收入预计9万元,上年结转12万元,国有资本经营预算支出安排21万元，国有资本经营预算收支平衡。（国有资本经营各项预算收支安排情况详见附表七）
（四）社会保险基金预算草案
2020年社会保险基金预算总收入计划35,377万元，其中:城乡居民养老保险基金收入9,682万元，机关养老保险基金收入25,695万元。上年结转19,073万元。社会保险基金预算总支出计划安排32,837万元，其中:城乡居民养老保险基金支出7,142万元，机关养老保险基金支出25,695万元。收支相抵，年末累计结余21,613万元。（社会保险基金各项预算收支安排情况详见附表六）
三、“三公”经费安排情况
2020年公共预算安排“三公”经费838.43万元，比上年同期预算安排867.65万元下降3.37%，其中：公务接待费268.32万元，下降21.97%；公务用车运行维护费570.11万元，增长8.85%；因公出国（境）费0万元，与上年持平。此外，安排会议费238.24万元，下降14.83%；培训费165.39万元，下降33.63%。
四、坚决落实过紧日子的要求,大力压减一般性支出情况。
为贯彻落实党中央、国务院和财政部关于牢固树立过紧日子思想有关要求，根据《广西壮族自治区财政厅关于牢固树立过紧日子思想从严从紧编制2020年部门预算的通知》（桂财预〔2019〕173号）、《柳州市财政局关于牢固树立过紧日子思想从严从紧编制2020年部门预算的通知》（柳财预﹝2019﹞865号）精神，2020年各部门一般公共预算安排的项目支出规模要比2019年预算压减10%,我县剔除聘请人员经费后项目支出16,611万元，比上年18,510万元减少1,899万元，下降10.26%。
五、完成2020年财政预算任务的主要措施
（一）加大财源建设，确保收入稳中向好。紧紧抓住中央实施更加积极有效的财政政策、抓住我县承接柳州市发展辐射、加快融入北部生态新区建设等有利时机，深入挖掘新的经济增长点，不断壮大财源税基。继续贯彻落实减税降费政策，降低企业综合成本，推动产业高质量发展。依法加强税收征管，进一步完善涉税信息共享机制，推进综合治税信息平台建设，加强税收监控和稽查力度，堵塞税收征管漏洞，确保应收尽收。强化争资立项，把向上争取资金作为增强财力、缓解收支矛盾、确保收支平衡的重要措施，突出部门向上争取的主体责任，及时掌握上级扶持政策和资金投向，形成向上争取合力。
（二）坚持过紧日子，突出保障重点。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，从严从紧编制2020年部门预算，继续严控“三公”经费，大力压减一般性支出，削减低效无效支出。2020年部门预算一般公共预算安排的项目支出（不含人员经费）压减幅度达10.26%，一般公共预算“三公”经费压减幅度达3.37%。严格预算约束，强化执行管理，把“保工资、保运转、保民生”摆在首要位置，节约资金全力支持县委重大发展战略、重点领域改革和重大项目建设。
（三）聚焦民生领域，着力提升民生保障水平。完善民生政策，加大民生投入，办好年度民生工程和民生实事，完善基本公共服务体系，加快推进基本公共服务均等化。聚焦脱贫摘帽，统筹加大财政投入，支持扶贫专项计划实施，为脱贫任务顺利完成提供有力的资金保障。实施乡村振兴战略，加大农业农村基础设施投入，推进“美丽乡村”、“特色小镇”建设，大力发展现代农业，促进农业提质增效和农民增收。优先发展教育事业，落实各项学生资助政策，支持学生营养改善计划等项目实施，健全城乡一体化义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展。支持养老保险制度改革、医疗卫生体制改革，全面落实就业创业、社会福利、社会救助等政策，推动建立覆盖全民、城乡统筹、保障适度的多层次社会保障体系。
（四）持续推进改革，加快现代财政制度建设。继续深化预算管理体制改革，夯实部门预算编制基础，完善基本支出定额标准体系，促进项目支出预算规范，实施中期财政规划，加强项目预算评审，加大预算信息公开力度，严格实施预算绩效评价，完善预算安排与绩效评价结果相挂钩的激励约束机制。继续加大财政存量资金清理工作，盘活各领域沉淀的财政资金，增加资金有效供给，提高资金使用效率,扎实推进国库集中支付电子化改革，建立支付电子化业务流程的数据动态监控机制，确保支付电子化业务准确、高效运转。
（五）加强债务管控，坚决防范财政重大风险。进一步建立规范的政府举债融资机制，严格规范政府举债融资行为。按照“举债有度、量入为出、收支平衡”原则，严格实行限额管理，进一步规范政府和社会资本合作、政府购买服务行为，采取有效措施遏制隐性债务，做好政府存量债务置换工作，规范置换债券资金使用。建立应急处置机制，强化风险预警，加大风险预警和考核问责力度，确保政府债务风险总体可控。
各位代表，2020年各项财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，不忘初心、凝心聚力、奋勇前行，在新的起点上奋力推进长足发展和长治久安，为全面建成小康社会做出新的更大贡献！