柳城县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）报告
柳城县2018年财政预算执行情况和
2019年财政预算(草案)报告
2019年1月9日在县十七届人民代表大会第四次会议上
柳城县财政局局长 全智颖
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告柳城县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。
2018年财政预算执行情况
2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键一年，我县财政工作在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，坚定信心、齐心协力、攻坚克难，积极应对经济下行压力，充分发挥财政职能作用，2018年财政运行总体平稳，预算执行情况良好。
一、一般公共财政预算执行情况
（一）2018年组织财政收入情况：
2018年，全县组织财政收入105,712万元，完成调整预算数87,200万元的121.23%，同比增长27.4%，其中：一般公共预算收入完成79,905万元，完成调整预算数60,076万元的133.01%，同比增长37.85%；上划中央19,437万元，完成调整预算数20,622万元的94.26%，同比增长1.59%；上划自治区6,369万元，完成调整预算数6,502万元的97.96%，同比增长8.43%。
收入按征收部门划分：税务部门组织收入71,523万元，完成调整预算69,700万元的102.62%，同比增长10.12%；财政部门组织收入34,189万元，完成调整预算17,500万元的195.37%，同比增长89.71%。
（二）一般公共预算收支执行情况：
1.全县一般公共预算总收入299,651万元，同比增加12,561万元，增长4.38%。其中：当年一般公共预算收入79,905万元，同比增长37.85%；上级转移支付收入186,815万元，同比增长11.71%；一般债券转贷收入15,980万元；上年结转结余收入5,911万元；从预算稳定调节基金调入8,308万元；调入资金2,732万元。
2.全县一般公共预算总支出299,651万元，其中：当年一般公共预算支出289,137万元，同比增加6.70%；上解自治区支出900万元；补充预算稳定调节基金2,834万元；一般债券支出1,780万元（置换存量债务）；年终结转结余5,000万元。
二、基金预算收支执行情况
1.全县政府性基金预算总收入50,870万元。其中：当年本级收入30,051万元，完成调整预算91.69%，同比增长236.93%；上级补助收入3,836万元；专项债券转贷收入11,362万元；上年结转结余收入5,621万元。
2.全县政府性基金预算总支出50,870万元。其中：当年安排本级支出39,147万元，完成调整预算88.75%，同比增长208.75%；调出资金2,732万元；专项债券置换存量债务1,362万元；年终结转结余7,629万元。
三、国有资本经营预算执行情况
2018年国有资本经营收入838万元，上年结转105万元。国有资本经营支出906万元，收支相抵，国有资本经营结余37万元。
四、社会保险基金预算执行情况
2018年社会保险基金本年收入31,105万元，其中:城乡居民养老保险基金收入8,547万元，机关事业养老保险基金收入22,558万元。上年结转11,704万元。社会保险基金预算总支出30,254万元，其中:城乡居民养老保险基金支出6,652万元，机关事业养老保险基金支出23,602万元。收支相抵社会保险基金预算累计结余12,555万元。
五、地方政府债务情况
（一）地方政府债务限额情况
截至2018年底，我县政府债务余额为102,635万元，其中：一般债务84,993万元、专项债务17,642万元，我县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
（二）2018年地方政府债券使用情况
2018年，上级下达我县政府一般债券15,980万元，其中：新增债券14,200万元，政府置换债券1,780万元；下达我县政府专项债券11,362万元，其中：新增债券10,000万元，政府置换债券1,362万元
政府一般债券主要安排情况：一般公共服务支出783万元，公共安全支出1,141万元，教育支出518万元，文化体育与传媒支出100万元；医疗卫生与计划生育支出700万元，城乡社区支出7,621万元，农林水支出3,003万元，商业服务业等支出167万元，住房保障支出167万元，政府一般债务还本支出1,780万元。
政府专项债券主要用于：城乡社区支出10,000万元，政府专项债务还本支出1,362万元。
各位代表，以上数字是2018年财政预算收支执行数，与年度财政决算情况相比会有一些出入，待自治区财政决算批复后才能反映准确数据,届时再向县人大常委会报告｡
六、2018年财政主要工作情况
2018年，面对严峻的收入形势和巨大的支出压力，我县认真贯彻落实县委重大决策部署，坚持财政发展新理念，深入推进财政管理体制改革，全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，推动我县经济社会平稳协调发展。
（一）坚持抓增收，大力培植税源财源，做大做实财政蛋糕。财税部门始终把组织收入摆在重要位置，加强经济形势分析，强化目标意识，狠抓任务分解和责任落实，想方设法抓征管、促增收，2018年财政收入再上新台阶。一是突出扶持重点项目和重点企业，培植壮大骨干财源。蔗糖产业是我县农业的支柱产业，是农民增收的主要来源。2018年对改扩种、留蔗梢部做蔗种蔗农进行补贴，补贴资金达3,247万元（其中县财政补贴843万元），2018年改扩种面积达8.26万亩，进厂原料甘蔗预计增产26万吨。全县“双高”糖料蔗基地建设11.45万亩，投入资金28,373万元。二是抓大促小，培育拓展新兴财源。进一步深化联合办税、强化综合治税，抓好以大税源行业、大项目、大企业、大税种为核心的重点税源精细化管理，同时抓大不放小，收好零散税源，确保应收尽收。三是全面落实中央和自治区各项税费优惠政策，减轻企业负担，缓解企业生产经营压力，提升实体经济活力，积极涵养税源。
（二）坚持民生优先，持续加大民生领域投入，推动公共服务公平均衡。在“保工资、保运转”基础上，集中财力优先用于保障和改善基本民生，2018年各类民生支出达到237,966万元，占当年一般公共预算支出的82.30%，比上年提高0.44个百分点。一是支持打赢脱贫攻坚战。全力支持产业扶贫、金融扶贫、易地扶贫搬迁等各类扶贫项目实施，2018年筹措财政扶贫资金11,428.49万元，同比增长15.49%，财政扶贫资金实际支出11,269万元，支出进度98.6%，其中：行政运行支出182万元，农村基础设施建设支出4,650万元；生产发展支出3,268万元，社会发展支出401万元，扶贫贷款奖补和贴息支出433万元，扶贫事业机构支出220万元；其他扶贫支出2,067万元，彩票公益金安排支出48万元。二是加大“三农”支持力度。全年通过“一卡通”发放财政惠农补贴：地力保护补贴、订单粮补贴、产业扶持补贴、农机具购置等补贴资金10,082万元；实施168个“一事一议”财政奖补项目，安排财政奖补资金2,557万元；争取农业综合开发项目2个，项目到位财政资金825万元；实施扶持村级集体经济发展试点项目7个，项目到位财政资金1,248万元。三是支持教育均衡发展。落实农村义务教育学校贫困寄宿生补助、普通高中学生资助、贫困大学新生资助等各项资助政策；支持农村义务教育学生营养改善计划项目实施，项目到位财政资金2,466万元，享受学生达24,414人。四是支持完善各项社会保障制度。积极推进养老保险制度改革、医疗保险制度改革，本级拨付机关事业单位基本养老保险补助资金3,878万元，拨付企业职工基本养老保险补助资金1,000万元，拨付城乡居民基本医疗保险补助资金919万元。
（三）坚持推进改革，健全财政运行机制，提升财政管理科学化水平。一是全面实施支出经济分类科目改革，促进部门预算与政府预算相衔接，进一步规范政府和各部门的支出行为，提升预算编制的科学化、精细化水平。二是全力推动预决算公开，实行长效化和常态化的预决算公开工作机制，除涉密单位和涉密项目外，对财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算实行全面公开，已公开的一级预算部门达66个，公开覆盖面达100%。三是积极推进预算绩效管理，按目标申报、实施推进、自评总结三个步骤开展预算绩效管理工作。全年纳入绩效目标管理的县级项目202个，项目支出金额66,524万元，进一步增强了各预算单位支出责任和效率意识。四是建立盘活财政存量资金长效机制，加快财政结余结转资金的周转，使沉淀的财政资金活跃起来。全年共盘活2015年度及以前年度各类财政存量资金12,739万元，除部分安排用于原项目支出,其余统筹用于扶贫、社保等民生方面。五是进一步深化国库集中支付改革，实现国库集中支付全覆盖，支付系统安全稳妥、操作规范、运行良好。公务卡制度不断规范，公务卡刷卡结算2,857笔，报账金额665万元，在减少预算单位现金使用、规范公务支出方面取得明显成效。六是不断提升政府采购管理水平，推行政府采购网上公开信息系统，实现采购活动有记录、有痕迹、可追溯、可跟踪，着力培育公开、公平、公正、透明的竞争机制和市场环境。全年实施政府采购支出24,395万元，与采购预算数25,271万元相比，节约资金876万元，节约率3.46％。七是进一步拓展财政投资评审范围,评审总量不断增加，有效减少政府建设资金和国有资产流失。全年共评审项目163个，送审金额89,559万元，审定金额79,329万元，审减工程预算资金10,230万元，审减率为11%。
（四）坚持抓管控，加强财政监督管理，有效防范财政运行风险。一是完善财政局内控制度建设。建立财政局业务运行监督机制，增强财政应对风险能力，实时动态监控，确保资金安全，规范业务流程。二是强化财政监督。组织开展扶贫专项资金等项目资金的监督检查，排查各类资金问题并及时整改，确保财政资金使用安全有效。三是加强债务管理。出台《柳城县地方政府一般债务预算管理实施细则》、《柳城县地方政府专项债务预算管理实施细则》、《柳城县地方政府性债务风险应急处置预案》，进一步理顺债务管理制度，建立债务风险识别和预警机制，健全应急处置工作机制。严格执行债务限额管理，2018年政府债务余额10.26亿元，未超过自治区核定限额水平。
各位代表，2018年全县财政工作取得的成绩，得益于县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持，得益于上级财政的精心指导和倾力支持，得益于各乡镇、各部门的密切配合。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行还存在许多困难和问题，主要表现在：财源基础薄弱，增收困难；财政收入结构不优，质量不高；自身财力不足，对上级依赖程度较高；刚性支出增加，收支矛盾更加突出等。我们将在以后的工作中，积极面对，迎难而上。
2019年财政预算（草案）
一、2019年预算编制的指导思想和基本原则。
2019年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和治国理政新理念新思想新战略，围绕中央、自治区、的重大决策部署，把握财政经济发展新常态，落实预算法和深化预算管理制度改革要求。严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，从严从紧编制预算；有效盘活存量资金，优化支出结构，优先保障重点支出；完善预算编制管理，推进支出标准建设，推进支出经济分类科目改革；深化部门预算改革，推进中期规划管理，强化支出规划约束；强化政府采购和政府购买服务预算编制，加强预算评审，推进预算绩效管理，提高资金使用效益；加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
2019年财政预算编制的基本原则是：坚持依法理财、厉行节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的要求编制财政预算。
二、2019年财政预算草案
（一）一般公共预算收支预算草案
1、组织财政收入目标
根据我县2019年经济社会发展目标，2019年财政收入预期目标111,000万元，比上年实际完成105,712万元增加5,288万元，增长5%。其中：一般公共预算收入70,901万元，上划中央收入32,642万元，上划自治区收入7,457万元（各主要税种计划征收情况见附表一）。
2、公共财政收入计划安排
2019年公共财政总收入计划为183,885万元，其中：一般公共预算收入70,901万元，返还性收入8,922万元，一般性转移支付90,397万元，专项转移支付8,665万元，上年结转5,000万元。
3、公共财政预算支出计划安排
2019年预算总支出计划安排183,885万元，其中:本级可用财力安排126,792万元，上级提前下达专项转移支付和定向一般转移支付及上年专项结转资金57,093万元。本级可用财力安排支出构成如下:
工资福利支出84,136万元，比上年70,217万元增加13,919万元，增长19.82%。
商品和服务支出11,423万元，比上年7,917万元增加3,506万元，增长44.28%，
对个人和家庭的补助支出7,839万元，比上年6,007万元增加1,832万元，增长30.5% 。
项目支出安排22,394万元，比上年14,435万元增加7,959万元，增长55.14%。
上解支出1,000万元。
（本级可用财力安排详见表二、表三）。
4、收支平衡情况
按预算口径计算，公共财政总收入为183,885万元，公共财政总支出183,885万元，收支预算平衡。其中：（1）地方可用财力安排：地方可用财力收入126,792万元，计划安排支出为126,792万元。（2）上级提前下达专项转移支付和定向一般转移支付及上年专项结转资金57,093万元，支出安排57,093万元。
（二）政府性基金预算草案
2019年政府性基金收入预计39,179万元,其中:农业土地开发资金收入50万元，国有土地收益基金收入300万元，国有土地使用权出让收入30,000万元，城市基础设施配套费收入400万元，污水处理费收入800万元，上年专项基金结转7,629万元（各项收入详见表四）。政府性基金支出预计39,179万元，其中:农业土地开发资金收入50万元，国有土地收益基金支出300万元，国有土地使用权出让支出30,000万元，城市基础设施配套费支出400万元，污水处理费支出800万元，上年专项基金结转支出7,629万元，（各项支出详见表五）。政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
2019年国有资本经营预算收入预计930万元,上年结转37万元，国有资本经营预算总收入预计967万元，国有资本经营预算支出安排773万元，收支相抵，2019年国有资本经营预算预计结余194万元（国有资本经营各项预算收支安排情况详见附表七）。
（四）社会保险基金预算草案
2019年社会保险基金预算总收入计划34,168万元，其中: 城乡居民养老保险基金收入9,817万元，机关养老保险基金收入24,351万元。上年结转12,555万元。社会保险基金预算总支出计划安排31,473万元，其中:城乡居民养老保险基金支出7,122万元，机关养老保险基金支出24,351万元。收支相抵，年末累计结余15,250万元（社会保险基金各项预算收支安排情况详见附表六）。
三、“三公”经费安排情况
2019年公共预算安排“三公”经费868万元，比上年同期预算安排881万元下降1.48%，其中：公务接待费284万元，下降18.16%；公务用车运行维护费524万元，下降2.05%；因公出国（境）费0万元，与上年持平。此外，安排会议费280万元，下降18.13%；培训费249万元，下降7.44%。
四、完成2019年财政预算任务的主要措施
（一）强化组织收入工作，不断壮大财政实力。一是加大财源培植。充分发挥财政资金的引导和激励作用,推动县域经济结构优化调整和传统产业改造升级，不断壮大支柱产业，增强财源基础；继续支持工业园区基础设施和生活配套设施建设，提升园区承载力和吸引力，促进企业聚集、产业集群发展，培育后续财源；进一步落实好减轻企业负担各项政策措施，优化企业发展环境，增强企业发展能力，促进财源持续增长。二是强化税收征管。完善财税征收协作机制，强化各涉税部门税收信息的沟通，强化对重点行业、重点税源、重点税种的动态监控和预测，堵塞管理漏洞，减少税收流失，积极开展清缴和稽查工作，确保应收尽收。三是积极争取上级支持。加强对上工作衔接，努力做好资金和政策争取、承接等工作，积极争取上级财政对我县基本财力保障、均衡性转移支付力度和债券转贷额度。
（二）着力保障民生投入，提高财政支出效益。一是大力推进精准扶贫工作，加大本级财政扶贫资金投入，最大限度整合涉农资金集中用于扶贫开发，通过落实各项惠农补贴政策，提高社会救助、社会保障、医疗救助等标准，为脱贫攻坚提供有力支撑。二是支持养老保险制度改革、医疗卫生体制改革，推动就业创业、社会福利、社会救助等政策落实，强化社会保障资金预算管理。三是完善城乡义务教育经费保障机制，全面落实教育公用生均经费补助政策和各项助学政策，推动义务教育均衡发展。四是持续强农惠农，深入推进农村综合改革，进一步完善粮食直补、良种补贴等涉农补贴政策，加强补贴资金监管，继续支持农村环境综合整治，为改善农民生产生活条件，推进特色城镇、宜居乡村建设工作等顺利实施提供财力保障。
（三）加强预算执行管理，提升依法理财水平。一是细化预算编制，尽可能将年初预算安排到具体单位和项目，压缩待分配资金规模，提高预算安排到位率。二是强化预算约束，严格按照批准的预算执行，严控单位预算追加，规范预算调整事项。三是加快预算执行进度，建立财政资金限时拨付制度、预算执行通报制度等，按规定时间及时批复下达部门预算，及时审批单位用款计划，对上级下达的专项资金，做到文到即转，款到即拨。在保证资金安全和规范使用的前提下，进一步优化拨付流程，加快支出进度。四是加强预算执行跟踪分析，对执行进度较慢的预算资金，采取收回资金、调整用途等方式，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。五是加强对重大项目的绩效评价，积极推进将评价结果作为安排预算、调整支出结构的重要依据。
（四）坚持深化改革，增强财政工作效能。一是积极稳妥推进预决算公开，严格落实预决算公开各项规定，加大监督检查，确保预决算公开及时，内容真实、形式规范。二是继续推进中期财政规划管理，编制三年滚动财政规划，确保当年预算与三年财政规划的衔接，不断提高预算编制的科学性、前瞻性。三是进一步盘活财政存量资金，建立结余结转资金定期清理机制，加大财政资金统筹使用力度。四是深化支出绩效管理，强化财政资金的全程监管，探索建立以信息化为支撑，绩效评价、资产管理、投资评审、政府采购、国库集中支付与预算管理有机结合、彼此制衡的财政运行管理新机制。
（五）防范财政风险，确保财政运行平稳。一是强化政府债务管理，严格落实《中华人民共和国预算法》和国务院有关文件规定，建立规范的地方政府举债融资机制，强化政府债务限额管理、预算管理，加强对债务风险状况的评估和预警，切实防范和化解政府债务风险。二是防范财政赤字风险，一方面要广开财路，增加财政收入，另一方面要继续压缩一般性支出规模，对超出财力的过高支出按规定及时予以取消或调整，避免财政收支矛盾进一步加大，切实防范财政赤字风险。三是加强财政暂付款项管理，严格执行财政对外借款审核制度，健全财政对外借款台账登记制度，加强对外借款跟踪监督，督促借款单位按期还款，保障财政资金的安全性。
各位代表，2019年各项财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命，真抓实干，努力完成全年工作任务，为加快柳城经济社会事业发展作出更大的贡献！