柳城县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)报告

--2017年1月21日在柳城县第十七届人民代表大会第二次会议上

柳城县财政局局长  全智颖

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告柳城县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

 2016年财政预算执行情况

一、2016年公共财政预算执行情况

（一）公共财政收入执行情况：

2016年，全县组织财政收入77,565万元，完成调整预算数77,000万元的100.73%，同比增长0.8%，其中：公共预算收入完成52,339万元，完成调整预算数49,387万元的 105.98%，同比增长6.5%；上划中央税收19,181万元，完成调整预算数21,029万元的91.21%，同比下降15% ；上划自治区“四税”6,044万元，完成调整预算数6,584万元的91.79%，同比增长36.1% 。

在公共预算收入中，税收收入完成33,096万元，同比下降2.18%，非税收入19,243万元，同比增长25.69%，非税收入占公共财政收入52,339万元的36.77%，比上年增长5.62个百分点。

（二）公共预算支出执行情况：

2016年全县公共预算支出为214,540万元，完成调整预算数221,040万元的97.06%，同比增长10.34%。一般公共预算支出主要支出情况如下：

（1）一般公共服务支出26,389万元，同比增长12.93%；

（2）国防支出78万元，同比下降13.33%；

（3）公共安全支出13,521万元，同比增长26.49%；

（4）教育支出50,273万元，同比增长21.65%；

（5）科学技术支出2,698万元，同比增长8.05%；

（6）文化体育与传媒支出1,902万元，同比下降28.74%；

（7）社会保障和就业支出24,804万元，同比下降16.81%；

（8）医疗卫生与计划生育支出26,805万元，同比增长1.43%；

（9）节能环保支出1,238万元，同比下降59.45%；

（10）城乡社区支出7,987元，同比增长9.98%；

（11）农林水支出48,649万元，同比增长39.73%；

（12）交通运输支出7,000万元，同比增长32.43%；

（13）资源勘探信息等支出506万元，同比下降60.41%；

（14）商业服务业等支出614万元，同比下降79.22%；

（15）国土资源气象等支出1,485万元，同比下降74.09%；

（16）住房保障支出8,014万元，同比下降12.10%；

（17）粮油物资储备支出505万元，同比增长5.87%；

（18） 债务付息支出1,394万元，同比增长478.42%。

（三）公共财政预算收支平衡情况：

2016年，全县公共财政总收入229,446万元，其中：公共预算收入完成52,339万元，上级补助收入145,238万元，债券转贷收入14,700万元，上年结余6,680万元，调入预算稳定调节基金10,295万元,调入政府性基金194万元。公共财政总支出229,446万元，其中：公共预算支出214,540万元，上解上级支出1,200万元，债券还本支出900万元，安排预算稳定调节基金6,306万元，年终专项结转6,500万元。

二、基金预算收支执行情况

（一）基金收入执行情况：

2016年,政府性基金征收收入完成6,512万元，完成调整预算数5,670万元的114.85%，同比减收7,075万元，下降52.07%。其中：土地出让金收入完成5,232万元，同比减收7,284万元，下降58.2 %。

（二）基金支出执行情况：

2016年政府性基金支出23,725万元，同比减支1,407万元，下降5.6%。其中：土地出让金支出完成5,328万元，同比减支7,177 万元，下降57.39%。

（三）基金收支平衡情况：

全年政府性基金征收收入6,512万元，当年上级追加28,451万元，上年结转12,309万元，基金总收入为47,272万元。基金总支出为23,725万元。基金收支相抵结余23,547万元，主要是上级专项基金结余。

三、社会保险基金预算执行情况

2016年社会保险基金本年收入6,275 万元，上年结转6,465 万元。社会保险基金预算支出 4,579 万元。收支相抵，社会保险基金预算累计结余8,261 万元。

四、国有资本经营预算执行情况

    2016年国有资本经营收入850万元， 国有资本经营支出798 万元，收支相抵国有资本经营结余52万元。　

五、地方政府债务情况

经自治区人民政府核定，核定我县2016年政府债务限额69,300万元，其中：一般债务限额55,400万元，专项债务限额13,900万元。截至2016年末，我县政府债务余额60,196万元。其中：一般债务余额47,812万元，专项债务余额额 12,384万元。 

2016年我县新增政府债务（新增债券）13,800万元。新增政府债务主要用于扶贫、保障性安居工程、交通等项目建设。 置换存量债务(置换债券)6,364万元，置换政府存量债务本金。

六、2016年“三公”经费执行情况

2016年继续严格执行中央和自治区厉行节约反对浪费的系列规定，各部门“三公”经费实行预算“零增长”，柳城县“三公”经费预计执行数较上年下降20.25%，严格控制政府性楼堂馆所建设、改造、装修以及节庆、展会等重大活动的举办。

    各位代表，以上数字是2016年财政预算收支执行数，与年度财政决算数相比会有一些出入，待自治区财政决算批复后才能反映准确数据,届时再向县人大常委会报告｡

七、2016年财政主要工作

2016年，面对严峻的财政收入形势和异常突出的支出压力，在县委坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，在社会各界大力支持下，全县财政工作坚持保工资、保运转、保民生、保稳定为目标，积极发挥财政职能作用，不断加强收入征管，努力保障重点支出，持续推进财税改革，为全县经济社会发展做出积极贡献。

（一）强化税收征管，财政收入实现预期目标。面对整体宏观经济下行，政策性减收、企业减负、楼市不稳，财政收入增长十分乏力等诸多困难因素叠加影响下，财税部门通力协作、主动作为，密切关注经济运行态势和政策实施效果，强化收入组织调度，强化非税收入管理，深挖财政增收潜力，确保应收尽收，财政收入达到了预期目标。

 （二）优化支出结构，保障民生支出。严格执行厉行节约各项规定，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，把保工资、保运转、保民生作为公共财政的优先方向。一是全面落实各项民生保障资金。2016年民生支出达到181,974万元，同比增长15.2%，占一般公共预算支出的84.82%。其中：教育支出50,273万元，同比增长21.65%。医疗卫生支出26,805万元，同比增长1.43%。科学技术支出2,698万元，同比增长8.05%。农林水支出48,649万元,同比增长39.73%。交通运输支出7,000万元，同比增长32.43%。二是各种惠农政策措施落实到位。全年通过“一卡通”发放财政涉农补贴4,228万元；安排财政奖补资金2,721万元，实施301个“一事一议”财政奖补项目；争取农业综合开发项目1个，即古砦乡国家农业综合开发高标准农田建设项目，项目到位财政资金1,350万元；投入“生态乡村”建设资金6,412万元，优化农村生态环境；筹措农村危房改造资金3,380万元，改善农村居住条件。三是加大精准扶贫投入力度。全力保障全县精准脱贫工作有序开展，筹措落实本级资金3,800万元，以及整合我县各类资金48,199万元专项用于扶贫开发，为确保我县“十三五”脱贫攻坚任务顺利完成提供财力保障。四是积极盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。按照自治区有关文件要求，全面清理收回2013年度及以前年度存量资金9,652万元。按照“稳增长，促改革，调结构，惠民生”的支出原则，全部安排用于政策性增资及扶贫支出。

（三）深化改革严管理。一是强化预算编制管理，部门预算编制进一步细化，预算编制质量不断提高，推进中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；二是建立权责发生制的政府综合财务报告制度。将收集、审核、整理的资料，结合相关经济事项进行分析，形成最终的政府综合财务报表，上报上级有关部门；三是加大预决算公开力度。对财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算实行全面公开；四是严格按照资产管理的相关规定，提升行政事业单位资产管理的规范化和制度化建设。完成全县313户行政事业单位资产管理信息系统建设，进一步完善“全面、准确、细化、动态”的全县行政事业单位国有资产基础数据库，为全县及各部门、单位管理决策和编制部门预算等提供参考依据；五是开展预算绩效评价工作，强化预算绩效管理，进一步提高财政资金使用效益。全年完成绩效自评项目60个，涉及金额126,602万元；六是国库集中支付改革进一步深化，支付规模不断扩大，公务卡制度不断规范。纳入国库集中支付改革的单位达到86个，实现了财政全额预算单位的全覆盖，资金达到212,933万元，同比增加3,152万元，增长1.50%。通过公务卡刷卡结算2,488笔，报账金额898万元，占全县授权支付总额的32.7%，同比增长1.55%。

七是政府非税收入收缴管理改革不断深入，清理公布了全县行政事业性收费和政府性基金目录清单，全面落实中央和自治区取消、免征收费项目政策，开展了涉企、涉农收费专项治理工作，非税收入征缴管理更加规范。

 （四）加强财政监督，确保财政资金安全运行。一是认真执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，自觉接受人大、政协和社会各界的监督。坚持“大监督”理念，以严肃财经纪律、服务财政改革、促进财政管理、提高财政资金使用效益为突破口和着力点，切实加大外部监督和内部控制力度，实现监督与管理的有机结合，促进财政科学化、精细化管理。二是以乡镇财政所为重点开展检查，查找资金管理的薄弱环节。三是不断完善政府采购制度，着力打造“阳光”采购平台，实行“公开、公平、公正、透明”操作，实行全过程监控，提高采购资金使用效率。2016年，我县政府采购39,431万元，节约支出1,516万元，节约资金率3.7%。

各位代表，2016年全县财政工作取得的成绩，得益于县委的正确领导和县人大、县政协的大力支持，得益于上级财政的精心指导和倾力支持，得益于各乡镇、各部门的密切配合。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到我县财政工作还存在着一些突出矛盾和问题：一是财政收支矛盾仍然突出。由于经济下行压力持续，支柱税源缺乏、拉动性新增税源少，房地产市场不景气，财源税源结构不合理，国家结构性减税等主客观因素影响，财政收入保持持续增长的难度进一步加大，可支配财力不足，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求。二是财政暂付款居高不下，资金调度困难，财政风险不断增大。近年来为加快我县经济发展，项目推进力度加大，县财政暂付款剧增，对于这些问题，我们将高度重视，认真听取人大代表和委员的意见建议，采取积极有效措施努力加以解决。

2017年财政预算（草案）

一、2017年预算编制的指导思想和基本原则。 

根据全区经济工作会议精神，结合我县经济形势，2017年财政工作和预算编制总的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神，按照县委的决策部署，落实预算法和深化预算管理制度改革要求，推进中期规划管理，坚持厉行节约，精打细算，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，优化支出结构；规范项目设置，严格项目立项，强化政府采购预算编制，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；完善预算管理，加强预算公开，提高预算透明度，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

 根据上述指导思想，2017年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥，由约束性转向预期性。二是支出预算坚持量入为出，积极整合资金和调整支出结构，集中财力办大事，严控一般性支出。三是加大财政资金统筹使用力度，进一步加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。四是坚持绩效导向，进一步加强预算管理，提高财政资金使用效益。五是严格控制政府债务规模，实现债务规模与经济发展水平和财政承受能力相适应，防范和化解债务风险。

 二、公共财政预算草案

（一）公共财政预算收入计划安排

2017年,全县财政收入计划安排81,500万元，比上年实际完成77,565万元增加3,435万元，增长5.07%；其中公共预算收入43,120万元，上划中央收入28,040万元，上划自治区收入10,340万元（各主要税种计划征收情况见附表一）。

（二）公共财政预算支出计划安排

全年预算总支出计划安排121,420万元(其中：上级提前下达专项转移支付和定向一般转移支付资金29,699万元，本级可用财力安排92,221万元)，同比减少13,672万元，下降10.12%，其中:公共财政预算支出120,220万元，同比减少13,672万元，下降10.21%，上解支出1,200万元,与去年持平。（本级可用财力安排详见表二）。

收支平衡情况：按预算口径计算，公共财政总收入为121,420万元，公共财政总支出121,420万元，收支预算平衡。其中：（1）地方可用财力安排：地方可用财力收入92,221万元，计划安排支出为92,221万元。（2）上级提前下达专项补助收入及上年专项结转29,699万元，支出安排29,699万元。

三、政府性基金预算草案

全县政府性基金收入预计34,167万元,其中:新型墙体基金收入20万元，国有土地使用权出让收入10,000万元，城市基础设施配套费收入300万元，污水处理费收入300万元，上年专项基金结转23,547万元（各项收入详见表四）。基金支出预计34,167万元，其中:新型墙体基金支出20万元，国有土地使用权出让支出10,000万元，城市基础设施配套费支出300万元，污水处理费支出300万元，上年专项基金结转支出23,547万元（各项支出详见表五），政府性基金预算收支平衡。

四、国有资本经营预算草案

2017年国有资本经营预算总收入安排952万元,国有资本经营预算支出安排746万元，收支相抵，2017年度国有资本经营预算结余206万元（国有资本经营各项预算收支安排情况详见附表七）。

五、社会保险基金预算草案

2017年社会保险基金预算总收入计划安排29,149万元，其中: 城乡居民养老保险基金收入6,496万元，机关养老保险基金收入22,653万元。上年结转8,261万元。社会保险基金预算总支出计划安排 27,518万元，其中: 城乡居民养老保险基金支出4,865万元，机关养老保险基金支出22,653万元。收支相抵，年末累计结余9,892万元（社会保险基金各项预算收支安排情况详见附表六）。

六、“三公”经费安排情况

2017年公共预算安排“三公”经费933.55万元，其中：公务接待费388.84万元，下降10.2%；公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费544.71万元，主要是2016年因年初公务用车改革方案未定，导致年初预算未做安排，所以无法进行同期对比；因公出国（境）费0万元，与上年持平。此外，安排会议费356.98万元，下降19.11%；培训费277.36元，增长31.89%，主要考虑进一步加大干部培训教育力度的需要。 

    七、完成2017年财政预算任务的主要措施

（一）大力培植财源，增强经济发展活力。认真落实“营改增”、降低企业税赋负等各项减负降压政策，多渠道筹措资金，加大对我县工业、现代农业、新兴特色产业的支持力度，不断壮大支柱和基础财源。加大对河西、六塘、沙埔和新建柳华工业片区的投入，发展园区经济，做实工业经济财源。充分发挥财政“四两拨千斤”的作用，建立、完善融资平台，鼓励、引导、带动社会和民间资本，加大对基础设施的投入，全力支持重点工程建设，大力扶持龙头企业，为培育税源、扩大税基、增加财政收入不断奠定基础。

（二）加强财政资金管理，实现新突破。一是集中财力保重点。积极盘活财政存量资金，进一步加强财政暂付款清理追缴，努力增加本级可用财力；优先保障工资发放、单位运转和法定民生项目及时到位，确保民生支出占公共财政预算支出的比例达到75%以上。二是规范融资防风险。要规范政府举债融资机制，任何单位未经批准，不得融资举债；要拓宽融资渠道，大力推行PPP模式，对条件相对成熟的项目，积极寻找社会合作伙伴，引入社会资本，减轻财政负担。三是厉行节约控支出。严格规范津补贴发放，严控一般性行政支出，确保全县“三公”经费规模在上年基础上只减不增。

（三）落实惠农政策，整合财力助推精准扶贫工作。全面落实强农惠农政策，加强农业基础设施建设，完善农业补贴发放方式，加大农业综合开发力度，着力推进高标准农田建设，提高农业综合生产能力，引导农民规模化种植，促进农村发展、农业增效、农民增收。进一步推进农村综合改革，积极抓好“一事一议”财政奖补工作，大力推进村级公益事业建设。坚持精准扶贫，促进全面小康。全面推进财政涉农资金整合，构建“多个渠道引水，一个龙头放水”的脱贫攻坚投入新格局，打赢精准脱贫攻坚战。

（四）深化财税改革，增强服务功能。一是健全预算绩效管理机制。凭借中介力量，逐步转变为将20万元以上的项目全部进行绩效目标的编制与审核，对重点项目进行中期监测，选取部分民生、重大项目进行后期绩效评价的预算绩效管理模式。加强绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构、科学安排预算的重要依据。二是深化国库管理制度改革。继续推进公务卡制度改革，提高公务卡使用效率；做好权责发生制政府综合财务报告试编工作。三是继续推进预决算公开。细化财政预决算公开内容，扩大公开范围，除涉密信息外，全部细化公开到功能分类项级科目和经济分类类级科目。四是加强财政监督检查。建立多层次合作监督模式，切实维护财经秩序；扎实推进行政事业单位内控管理工作，提升行政事业单位公共服务效能和效果。五是健全地方债务管理体系。完善政府性债务管理制度，积极向上级财政部门争取地方政府债券额度，加大对公益性项目建设支持力度。争取置换债券资金，妥善处理存量债务。六是加强会计队伍建设。加强部门、乡镇财务人员业务知识培训，提高财务管理水平，规范资金使用，强化财经意识，提高依法理财水平。

各位代表，做好2017年各项财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大有力监督和县政协的大力支持下，改革创新、克难攻坚,确保圆满完成全年预算任务，为全面建成小康社会作出更大贡献。

报告附表（公开）.xls

2017年柳城县税收返还和转移支付预算的说明.doc

2017年柳城县地方政府债务情况说明.doc