柳城县人民政府2020年财政决算报告
柳城县人民政府2020年财政决算报告
2021年7月23日在县第十七届人大常委会第四十五次会议上
柳城县财政局局长 高文
县人大常委会主任，各位副主任，各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》的规定，受县人民政府委托，我向大会报告2020年柳城县财政决算，请审查。
2020年是决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚之年，也是“十三五”规划收官之年。我县财政工作在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，稳住了经济基本盘，巩固了社会基本面，“十三五”顺利收官取得决定性成效。
一、2020年公共财政决算情况
（一）公共财政预算收入执行情况。2020年全县组织财政收入113,372万元，为预算数113,000万元的100.33%，同比增加2,312万元，增长2.08%。其中：一般公共预算收入84,595万元，为调整预算的101.55%，同比增长2.2%；上划中央收入21,887万元，为调整预算的96.02%，增长2.9%；上划自治区五税收入6,890万元, 为调整预算的99.78％，下降1.77％。
分部门完成情况是：税务系统完成52,890万元，占年初预算100.94%，增长6.2%；财政完成60,482万元，占年初预算99.81%，下降1.27%。
在一般公共预算收入中，税收收入完成23,170万元，占调整预算105.8%，同比增长12.71%；非税收入完成61,425万元，占调整预算100.04%，同比下降1.27%，非税收入占公共财政收入84,595万元的72.61%。
（二）公共财政预算支出执行情况。2020年一般公共预算支出317,139万元，为调整预算的98.76%，增长3.7%。其中，主要支出项目：
一般公共服务支出41,060万元，为预算的99.77%，增长3.42%；
国防支出63万元，为预算的100%，增长12.5%；
公共安全支出11,097万元，为预算的99.2%，下降27.62%；
教育支出48,028万元，为预算100%，下降5.26%；
科学技术支出906万元，为预算的100%，下降66.36%；
文化体育旅游与传媒支出3,810万元，为预算的100%，增长49.18%；
社会保障和就业支出55,892万元，为预算的100%，增长33.53%；
卫生健康支出45,085万元，为预算的100%，增长18.44%；
节能环保支出591万元，为预算的100%，下降63.7%；
城乡社区支出16,454万元，为预算100%，下降63.01%；
农林水支出59,034万元，为预算的96.52%，增长12.8%；
交通运输支出2,404万元，为预算的100%，下降15.74%；
资源勘探信息等支出468万元，为预算的100%，下降41.5%；
商业服务业等支出606万元，为预算的75.19%，增长9.58%；
金融支出942万元，为预算的100%,增长3040%；
自然资源海洋气象等支出5,381万元，为预算的100%，下降38.45%；
住房保障支出15,412万元，为预算的100%，增长13.84%；
粮油物资储备支出865万元，为预算的100%，增长15.49%；
灾害防治及应急管理支出2,115万元,为预算的100%，增长77.14%;
债务付息支出3,510万元，为预算的100%，增长6.4%；
债务发行费用支出9万元，为预算的100%，下降18.18%；
其他支出3,407万元，为预算的69.69%，增长122.22%。
（三）公共财政预算收支平衡情况。 2020年全县公共财政预算总收入336,419万元，较上年增加18,978万元，增长5.98%。其中：一般公共预算收入84,595万元，区、市补助收入205,395万元（其中：返还补助性9,264万元，一般性转移支付补助156,235万元，专项转移支付补助39,896万元），上年结余收入4,100万元，调入资金33,300万元，债务转贷收入8,190万元，调入预算稳定调节基金839万元。全县公共财政预算总支出332,429万元，较上年增加19,088万元，增长6.09%。其中：一般公共预算支出317,139万元，上解省支出3,699万元，债务还本支出9,100万元，补充预算稳定调节基金2,491万元。收支相抵，年终滚存结余（专项结余）3,990万元。
（四）预备费使用情况。2020年初预算安排预备费1,500万元，全年动用预备费决算数1,500万元（已列入一般公共预算相关支出科目），主要用于安排自然灾害等应急类支出。
（五）预算稳定调节基金使用情况。2020年初预算稳定调节基金余额839万元，当年动用预算稳定调节基金839万元统筹安排用于弥补当年财政收支缺口，主要用于稳增长、惠民生类支出。当年补充预算稳定调节基金2,491万元，主要是根据《中华人民共和国预算法》和自治区关于年度财政决算的相关要求，将超收收入和净结余全部用于补充预算稳定调节基金。2020年期末预算稳定调节基金2,491万元。
二、政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金预算总收入73,017万元，较上年增加4,517万元，增长6.59%。其中：本年政府性基金收入50,324万元，上级补助基金收入15,834万元，上年结余3,859万元，地方政府专项债务转贷收入3,000万元。政府性基金预算总支出68,132万元，较上年增加3,491万元，增长5.4%。其中：本年政府性基金支出34,816万元，调出资金33,300万元，债务还本支出16万元，年终滚存结余4,885万元。
三、国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营收入93万元，上年结转12万元，国有资本经营支出 0万元，收支相抵，国有资本经营结余105万元。
四、社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金本年收入36,582万元，上年结转17,533万元。社会保险基金预算支出32,142万元。收支相抵，社会保险基金预算累计结余21,973万元，其中：城乡居民基本养老保险基金累计结余18,736万元，机关事业单位基本养老保险基金累计结余3,237万元。
五、“三公”经费执行情况
2020年一般公共预算安排的“三公”经费决算支出数为721.02万元，比2019年决算数减少536.45万元，下降42.66%。其中：因公出国（境）费0万元，同比减少22.91万元，下降100%。公务用车购置费77.32万元，同比减少474.94万元，下降86%；公务用车运行维护费481.93万元，同比减少57.32万元，下降10.63%。公务接待费161.77万元，同比增加18.72万元，增长13.09%。
六、地方政府债务情况
（一）地方政府债务余额情况
截至2020年底，我县政府债务余额为131,130万元，其中：一般债务92,504万元、专项债务38,626万元，自治区财政厅下达我县2020年政府债务限额133,500万元,其中:一般债务限额93,800万元、专项债务限额39,700万元。我县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
（二）2020年地方政府债券使用情况
2020年，上级下达我县政府一般债券8,190万元，其中：政府再融资债券8,190万元；下达我县政府专项债券3,000万元，其中：新增债券3,000万元。
政府一般债券主要安排情况：政府再融资债券支出8,190万元，用于偿还2015年广西壮族自治区政府一般债券（十期）本金7,290万元，偿还2017年广西壮族自治区政府一般债券（五期）本金900万元。
政府专项债券主要用于柳城县人民医院综合楼及附属设施建设项目3,000万元。
需要说明的是，由于上级决算批复没有正式下达，以上数据仅仅是我县的年报决算数，待上级决算批复正式下达后，数据若有变动，我们将再作报告。
七、2020年财政主要工作措施
（一）稳收入促增长，较好完成“十三五”规划目标。“十三五”期间，我县财政收入平稳增长，从7.8亿元增至11.3亿元，年均增长8%。一是全力组织收入。健全组织收入工作目标责任制，紧盯重点行业、重点企业和重点税源，建立税源联动管理机制，发挥综合治税体系功能作用，及时掌握税收动态，疏通税款流通渠道，确保应收尽收、颗粒归仓。多渠道盘活国有资源资产增加收入，其中其他国有资源（资产）有偿使用收入增长8.15%。二是努力培植产业发展。加大实体经济的扶持力度，积极推进各产业项目落地，继续落实促进实体经济发展系列政策，重点帮助企业解决资金、土地、用工及经营环境等方面的突出问题。三是坚决落实“过紧日子”要求。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，大力压减一般性支出，在一般性支出年初预算已压减10.26%的基础上，继续压减会议费、培训费121.19万元，压减非重点、非刚性项目支出18.1万元。四是大力盘活财政存量资金。加大各类资金统筹力度，增加资金有效供给。全年共盘活各类财政存量资金10,159万元，
（二）强保障促发展，“六稳”、“六保”工作扎实推进。全力支持抗击新冠肺炎疫情。坚持生命至上，把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，开通国库集中支付、政府采购“绿色”通道，统筹各类财政资金支持疫情防控，全年下达本级疫情防控资金8,275万元（含抗疫特别国债8,000万元），用于疫情防控设备物资采购、医疗救治、公共卫生等方面，为疫情防控提供了有力支撑。全面支持复工复产。落实支持企业复工复产“十条政策措施”，通过减免企业房租、发放防疫和就业补贴、减免和缓缴社保费等措施，帮助企业渡过难关。全年下达稳岗就业补助资金1,446万元，为464家企业减免社保费5,759万元，减免县属国有公司租金116万元。加大企业信贷支持，延续“复工贷”，深入推进“稳企贷”，缓解中小企业融资压力。落实减税降费政策。将应对疫情支持企业发展等优惠政策，梳理不同主体进行细化落实，让企业和纳税人最大程度享受到政策红利。全年累计新增减税降费9,662.8万元,有效缓解了企业税收压力，加快了复工复产步伐，充分发挥服务“六稳”“六保”大局的重要作用。
（三）兜底线促稳定，三大攻坚战取得实效。助力脱贫攻坚顺利收官。筹集各级财政专项扶贫资金8,860万元，用于落实教育、医疗、社保、就业等财政扶贫政策，支持做好危房改造、安全饮水、特色产业发展、扶贫基础设施项目建设、易地扶贫搬迁后续帮扶等重点工作，确保我县脱贫攻坚任务如期全面完成。扎实推进污染防治。投入1,463万元，重点支持污水处理设施建设和维护、垃圾填埋场运营经费、贯彻落实河长制等，推动我县高质量绿色发展。强化政府债务风险防控。坚持“化存量、控增量、调结构”的原则从严从紧控制政府性债务规模，2020年政府债务余额131,130万元，未超过自治区核定限额水平，将政府债务本息纳入预算，按时偿还到期债务本息，加强债务风险评估和预警，牢牢守住风险底线。
（四）保民生促和谐，人民群众幸福感持续提升。全年民生支出254,452万元，占当年一般公共预算支出的80.24%，民生投入力度持续加大。支持“三保”优先。严格按照要求足额安排“三保”支出预算，出台《柳城县防范化解“三保”风险实施细则》，加强对“三保”保障能力评估研判，确保兜牢“三保”底线。支持加快教育事业发展。2020年安排教育支出48,028万元，稳步提高教育生均拨款水平、足额配套贫困学生资助补助经费、着力提升教育教学质量，全力推动教育优质均衡发展。支持提高社会保障水平。2020年安排社会保障与就业支出55,892万元，增长33.53%，落实积极就业、创业政策，保障提高社会保险、社会救助、社会福利的整体水平。支持提高医疗卫生服务水平。2020年安排卫生健康支出45,085万元，增长18.44%，完善构建“全民医保”体系，不断提升基本公共卫生服务能力，积极开展城乡医疗救助。支持乡村振兴战略。2020年安排农林水支出59,034万元，增长12.8%，落实惠农补贴政策，推进农村基础设施建设，加快现代特色农业产业发展，促进农村集体经济发展壮大。支持保障性安居工程建设。安排保障性安居工程资金8,089万元，推进棚户区改造、老旧小区改造、农村危房改造等项目实施，促进群众居住条件与环境明显改善。
（五）抓改革促增效，财政治理水平进一步提高。坚持依法依规公开预决算，制定《柳城县财政预决算领域基层政务公开标准目录》，推动预决算公开标准化、规范化。推进全面实施预算绩效管理，完善预算执行与预算安排挂钩机制，提高资金使用效益。2020年完成绩效评价的项目177个，项目支出金额84,990万元。扎实做好直达资金监控工作，实行资金分配、安排使用等各个环节的痕迹管理，确保直达资金尽早尽快直达基层。继续实施国库集中支付电子化管理改革，2020年纳入改革的6家代理银行和63个一级预算单位电子化业务成功上线运行，财政资金安全性进一步提高。推进政府采购电子化平台建设，启用“政采云”平台，为采购人、供应商等各方当事人提供高效、便捷服务，提高采购效率，全年节约资金931.27万元，资金节约率2.65%。进一步强化财政投资评审职能，加大对政府投资项目的监管力度，节支增收效果显著，全年审减工程预算资金10,955万元，审减率9.53%。
八、对上年审计提出的问题整改情况
（一）通过资料对比，审计发现柳城县永通金属制品有限公司为达到申请享受扶持废钢加工产业优惠政策限额，把2个月销售废钢量（含税）按1个月进行虚报，该企业存在骗取挖潜改造扶持资金的问题，涉及资金792,088.43元。
整改情况：1.柳城县永通金属制品有限公司已于2020年7月2日将资金上缴国库，该问题在审计期间已整改完毕。
2.审计部门下达审计决定，处以骗取企业扶持资金20％(即158,417.68元)的罚款，并于2020年8月4日送达该企业，要求在30天内执行完毕。至10月16日，该企业逾期未上缴罚款，县审计局已根据审计法律法规的规定,限期该企业执行审计决定，如在法定期限内该企业不执行审计决定的，县审计局将申请法院依法强制执。
（二）2019年，县财政局根据市财政局有关预算通知，给予县科技工贸和信息化局安排了节能减排专项资金240万元；并通过国库集中支付中心拨付了240万元给相关企业，造成重复拨付节能减排专项资金的问题。
整改情况：企业在审计期间已将专项资金240万元退回国库，该问题已整改完毕。
（三）申请追加财政安排企业扶持资金预算指标虚高，导致年终财政清算时结余预算指标4,404,878.20元。
整改情况：结余指标在年底结算时已清零交回财政，该问题已整改完毕。
主任、各位副主任、各位委员，2020年全县财政工作取得的成绩来之不易，尤其是面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击和各种风险挑战，财政收入实现稳定增长，财政支出有效地保障了民生和我县经济社会发展等重点支出的需要，各项财政改革深入推进，财政管理水平不断提高。这些成绩的取得，离不开县委的正确领导，离不开县人大、县政协的监督指导，离不开各乡镇、各部门的密切配合。在取得成绩的同时，我们也看到当前财政工作中存在的困难和不足：一是疫情影响和减税降费政策叠加效应日益凸显，传统优势产业税收受到冲击，新的财税增长点仍需加快培育；二是保障“三保”支出、加快补齐社会民生项目短板、落实政策性刚性增支等都需要大量财政投入，财政收支矛盾依然十分突出；三是推进财政资金绩效管理十分紧迫，资金使用效率仍有提升空间。对于这些问题和挑战，我们将牢记职责使命，勇于担当、攻坚克难、锐意进取，采取更加有力的措施积极解决，为我县经济社会高质量发展做出更大的贡献。