柳城县审计局2025年部门预算公开说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2025年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2025年部门预算公开表

一、部门收支总体情况表（公开01表）

二、部门收入总体情况表（公开02表）

三、部门支出总体情况表（公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（公开09表）

十、政府采购预算表（公开10表）

十一、政府购买服务预算表（公开11表）

十二、项目绩效目标公开表（公开12表）

第一部分：部门概况

一、主要职责

主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划。向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

二、机构设置情况

本部门共有直属单位2个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位1个。行政单位是柳城县审计局，参照公务员管理事业单位是柳城县政府投资审计中心。

机关内设中共柳城县委审计委员会办公室、局办公室、综合和审理股、财政金融审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、政府投资审计中心。

第二部分：2025年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2025年收支总预算371.02万元，同比减少164.65万元，同比下降30.74%。

二、部门收入预算总体情况说明

2025年收入总预算371.02万元，同比减少164.65万元，同比下降30.74%。其中：一般公共预算收入371.02万元，同比减少164.65万元，同比下降30.74%。

2025年收入预算减少的原因：单位在职在编人员社保基数同比去年有所减少，故预算减少。

三、部门支出预算总体情况说明

2025年支出总预算371.02万元，其中：基本支出361.92万元，占支出总预算97.55%，同比减少166.76万元，同比下降31.54%；项目支出9.09万元，占支出总预算2.45%，同比增加2.1万元，同比增长30.04%。

2025年支出预算减少的原因：基本支出减少的原因是单位在职在编人员社保基数同比去年有所减少，故预算减少；项目支出增加的原因是增加了离休干部护理费项目。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2025年财政拨款收支总预算371.02万元，同比减少164.65万元，同比下降30.74%%。财政拨款收入包括：一般公共预算拨款371.02万元、政府性基金预算拨款0万元；财政拨款支出包括：一般公共服务支出228.24万元、社会保障和就业支出84.41万元、卫生健康支出33.07万元、住房保障支出25.29万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算支出371.02万元，同比减少164.65万元，同比下降30.74%。按功能分类科目，具体支出预算如下：

1.行政运行支出223.71万元，同比减少94.28万元，同比下降29.65%。减少的原因：2024年有5人退休，且单位在职在编人员社保基数同比去年有所减少。

2.一般行政管理事务支出4.53万元，同比减少2.46万元，同比下降35.19%。减少的原因：2024年有5人退休，且单位在职在编人员社保基数同比去年有所减少。

3.行政单位离退休支出37.63万元，同比增加1.23万元，同比增长3.38%。增加的原因：离休人员护理费按审批有提高，所以预算增加。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出31.19万元，同比减少22.89万元，同比下降42.33%。减少的原因：2024年有5人退休，且单位在职在编人员社保基数同比去年有所减少。

5.机关事业单位职业年金缴费支出15.59万元，同比减少11.45万元，同比下降42.34%。减少的原因：2024年有5人退休，单位在职在编人员社保基数同比去年有所减少。

6.行政单位医疗15.2万元，同比减少11.16万元，同比下降42.34%。减少的原因：2024年有5人退休，单位在职在编人员社保基数同比去年有所减少。

7.公务员医疗补助17.87万元，同比减少8.38万元，同比下降31.92%。减少的原因：2024年有5人退休，单位在职在编人员社保基数同比去年有所减少。

8.住房公积金25.29万元，同比减少15.27万元，同比下降37.65%。减少的原因：2024年有5人退休，单位在职在编人员社保基数同比去年有所减少。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出361.92万元，同比减少166.76万元，同比下降31.54%。按经济分类科目，具体支出预算如下：

工资福利支出预算302.16万元，同比减少125.61万元，同比下降29.36%。减少的原因：2024年有5人退休，所以预算减少。

商品和服务支出预算20.22万元，同比减少40.29万元，同比下降66.58%。减少的原因：2024年有5人退休，所以商品和服务支出预算减少。

对个人和家庭补助支出预算39.54万元，同比减少0.86万元，同比下降2.13%。减少的原因：退休人员补贴未上完预算指标。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.67万元，同比减少0.14万元，同比下降17.28%。其中:

1.因公出国（境）经费预算0万元，同比持平。

2.公务接待费预算0.67万元，同比减少0.14万元，同比下降17.28%。减少原因是按照“过紧日子”要求，减少支出。

3.公务用车购置及运行费预算0万元，同比持平。2025年公务用车购置数0辆，2025年公务用车保有量0辆。

（1）公务用车购置费预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费预算0万元，同比持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

本部门2025年部门预算无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

本部门2025年部门预算无国有资本经营预算支出安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明

2025年本部门共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算20.22万元，同比减少40.29万元，同比下降66.58%。减少原因是2024年有5名退休人员，机关运行经费预算减少。

2025年本部门共有1个事业单位，事业单位相关运行经费财政拨款预算5.13万元，同比减少7.11万元，同比下降58.09%。减少原因是2025年没有安排其他交通费用预算。

机关运行经费主要用于本部门保证日常运转发生的基本支出，如办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费等支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

1.2025年政府采购预算2.66万元，同比增加2.66万元。其中：一般公共预算资金2.66万元，同比增加2.66万元。

2.按政府采购项目类型划分，货物类采购预算2.47万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算0.19元。

（三）政府购买服务预算安排情况说明

2025年政府购买服务预算支出0万元，其中：一般公共预算资金安排购买服务支出预算0万元。

（四）国有资产占用情况说明

本部门国有资产主要包括主要包括办公楼、办公设备、办公家具等，总额363.08万元。

（五）重点项目预算绩效目标情况说明

2025年纳入预算绩效目标管理的项目有4个，金额9.09万元。分别为：离休干部护理费项目4.56万元、机关事业单位返聘人员项目0.91万元、机关事业单位保安人员项目3.06万元、机关事业单位保洁人员项目0.56万元。绩效目标详见附件“公开表12”。

第三部分 名词解释

一、部门预算：由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。

二、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

三、一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

四、政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

九、对个人和家庭补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2025年部门预算公开表

一、部门收支总体情况表（公开01表）

二、部门收入总体情况表（公开02表）

三、部门支出总体情况表（公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（公开09表）

十、政府采购预算表（公开10表）

十一、政府购买服务预算表（公开11表）

十二、项目绩效目标公开表（公开12表）

上述报表详见附件。