柳城县教育局2025年部门预算公开说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2025年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2025年部门预算公开表

一、部门收支总体情况表（公开01表）

二、部门收入总体情况表（公开02表）

三、部门支出总体情况表（公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（公开09表）

十、政府采购预算表（公开10表）

十一、政府购买服务预算表（公开11表）

十二、项目绩效目标公开表（公开12表）

第一部分：部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规，拟订教育工作的规章制度和实施意见，并对落实贯彻情况进行指导、检查。

2.拟订全县教育事业的发展规划，年度招生计划，并指导各校的教育发展规划、计划的实施。

3.综合管理全县的基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、幼儿教育等工作，依法对全县各类教育学校办学水平的检查与评估，推进素质教育，全面提高教育质量。负责管理全县高中、初中、小学毕业证书发放、登记和验印工作。负责扫除青壮年文盲规划和组织实施工作。

4.负责提出我县每年教育经费计划的建议，管理使用各级教育经费；提出教育费附加等各类专项经费使用意见。

5.主管全县教师工作，指导基础教育、职业教育及成人教育学校教师和教育行政干部队伍建设；负责中小学校教师资格认定和教师职务评聘管理工作，负责全县教育系统的表彰奖励及培养选拔县级以上学科带头人工作；负责中小学校、幼儿园内部管理体制改革。

6.负责全县幼儿园、小学、初中、高中教师培养和继续教育工作。

7.负责全县教师队伍的调控调配工作。

8.加强学校精神文明建设，负责各类学校的德育工作、体育卫生和文化艺术、青少年科技教育、国防教育以及文明学校的评估等工作；抓好全县各类学校的安全和稳定工作，并协助有关部门及时妥善地处理学校的突发性事件。

9.负责教育督导与评估工作。负责全县语言文字规范化、标准化的宣传和推广工作；负责未成年人保护日常工作。

10.组织协调、督促检查、综合指导全县各类学校和局机关党风廉政建设、行风建设和反腐倡廉工作。

11.指导全县学校办学条件、现代教育手段运用、信息技术和校园建设工作。

12.负责与有关部门做好全县教育系统的统战工作、党团、工会、妇女和计生工作。管理局机关和局下属单位，按照干部管理权限做好干部的选拔、培养、考察、奖惩、任免、教育和离退休人员管理工作。

13.贯彻执行教育系统劳动、工资、人事管理工作的有关政策和法规。

14.负责普通高中考试、自学考试、高中阶段学生的会考的组织工作和考务工作。

15.承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

柳城县教育局（部门）共有直属单位1个。其中行政单位1个，事业单位44个（其中教育局二层机构4个，幼儿园14个，小学18个，初中5个，高中2个，特殊教育学校1个）。行政单位是柳城县教育局，事业单位分别是柳城县教育局教研室、柳城县学生资助管理中心、柳城县教师培训中心、柳城县教育会计核算中心、柳城县中心幼儿园、柳城县东泉镇中心幼儿园、柳城县凤山镇中心幼儿园、柳城县龙头镇中心幼儿园、柳城县伏虎华侨管理区幼儿园、柳城县沙埔镇中心幼儿园、柳城县东泉镇西安幼儿园、柳城县寨隆镇中心幼儿园、柳城县冲脉镇中心幼儿园、柳城县马山镇中心幼儿园、柳城县古砦仫佬族乡中心幼儿园、太平镇中心幼儿园、六塘镇中心幼儿园、社冲乡中心幼儿园、柳城县实验小学、柳城县文昌小学、柳城县大埔镇第二小学、柳城县伏虎华侨农场学校、柳城县太平中心小学、柳城县沙埔中心小学、柳城县东泉中心小学、柳城县西安希望小学、柳城县凤山中心小学、柳城县社冲中心小学、柳城马山中心小学、柳城县大埔镇洛崖小学、柳城县寨隆镇中心小学、柳城县冲脉中心小学、柳城县六塘中心小学、柳城县龙头中心小学、柳城县古砦仫佬乡龙美希望小学、柳城县东泉华侨农场学校、柳城县民族中学、柳城县实验中学、柳城县文昌中学、柳城县东泉中学、柳城县太平中学、柳城县中学、柳城县实验高级中学、柳城县特殊教育学校。

机关内设办公室、党办、纪检室、人事股、教育股、校安股、计财股、营养办、项目股、电教站、思政股、体卫艺股、督学室、招生办、工会。

第二部分：2025年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2025年收支总预算44750.71万元，同比减少6375.72万元，同比下降12.47%。

二、部门收入预算总体情况说明

2025年收入总预算44750.71万元，同比减少6375.72万元，同比下降12.47%。其中：一般公共预算收入43626.16万元，同比减少6401.4万元，同比下降12.8%；财政专户管理资金收入1123.85万元，同比增加24.98万元，同比增长2.27%。

2025年收入预算减少的原因：营养改善计划工友费、宿舍管理员服务费、临聘人员经费、绩效增量、退休生活补贴等项目预算安排一个季度；减少公务交通补贴、机关公务移动通信补贴、独生子女奖励金、食堂运转经费项目预算；福利费标准降低。

三、部门支出预算总体情况说明

2025年支出总预算44750.71万元，其中：基本支出43181.06万元，占支出总预算96.49%，同比减少5515.12万元，同比下降11.33%；项目支出1568.95万元，占支出总预算3.51%，同比减少861.3万元，同比下降35.44%。

2025年支出预算减少的原因：营养改善计划工友费、宿舍管理员服务费、临聘人员经费、绩效增量、退休生活补贴等项目预算安排一个季度；减少公务交通补贴、机关公务移动通信补贴、独生子女奖励金、食堂运转经费项目预算；福利费标准降低。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2025年财政拨款收支总预算43626.16万元，同比减少6401.4万元，同比下降12.8%。财政拨款收入包括：一般公共预算拨款43626.16万元、政府性基金预算拨款0万元；财政拨款支出包括：教育支出29464.2万元、社会保障和就业支出8594.95万元、卫生健康支出2214.49万元、住房保障支出3352.52万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算支出43626.16万元，同比减少6401.4万元，同比下降12.8%。按功能分类科目，具体支出预算如下：

1.行政运行支出127.63万元，同比减少15.39万元，同比下降10.76%。减少的原因：减少公务交通补贴、机关公务移动通信补贴、独生子女奖励金、食堂运转经费项目预算。

2.其他教育管理事务支出623.32万元，同比减少61.57万元，同比下降8.99%。减少的原因：减少独生子女奖励金、食堂运转经费项目预算。

3.学前教育支出1741.36万元，同比减少336.41万元，同比下降16.19%。减少的原因：减少独生子女奖励金、食堂运转经费项目预算，福利费标准降低，中小学幼儿园保安服务费、临聘人员经费、绩效增量等项目预算安排一个季度。

4.小学教育支出15147.67万元，同比减少3017.29万元，同比下降16.61%。减少的原因：减少独生子女奖励金、食堂运转经费项目预算，福利费标准降低，中小学幼儿园保安服务费、临聘人员经费、营养改善计划工友费、绩效增量等项目预算安排一个季度。

5.初中教育支出7427.25万元，同比减少1520.2万元，同比下降16.99%。减少的原因：减少独生子女奖励金、食堂运转经费项目预算，福利费标准降低，中小学幼儿园保安服务费、临聘人员经费、营养改善计划工友费、宿舍管理员服务费、绩效增量等项目预算安排一个季度。

6.高中教育支出4146.22万元，同比减少526.61万元，同比下降11.27%。减少的原因：减少独生子女奖励金、食堂运转经费项目预算，福利费标准降低，绩效增量等项目预算安排一个季度。

7.特殊学校教育支出250.74万元，同比增加57.34万元，同比增长29.65%。增加的原因：新进人员10人，生均公用经费标准提高。

8.行政单位离退休支出8.86万元，同比减少12.75万元，同比下降59%。减少的原因：退休生活补贴项目预算安排一个季度。

9.事业单位离退休支出1541.2万元，同比减少1550.38万元，同比下降50.15%。减少的原因：退休生活补贴项目预算安排一个季度。

10.机关事业单位基本养老保险缴费支出4468.53万元，同比增加88.21万元，同比增长2.01%。增加的原因：社保缴费基数提高。

11.机关事业单位职业年金缴费支出2234.26万元，同比增加44.1万元，同比增长2.01%。增加的原因：社保缴费基数提高。

12.行政单位医疗支出8.95万元，同比减少3.64万元，同比下降28.91%。减少的原因：缴费基数下降。

13.事业单位医疗支出2191万元，同比增加46.47万元，同比增长2.17%。增加的原因：社保缴费基数提高。

14.公务员医疗补助支出14.55万元，同比减少2.66万元，同比下降15.476%。减少的原因：缴费基数下降。

15.住房公积金支出3352.52万元，同比增加67.28万元，同比增长2.05%。增加的原因：社保缴费基数提高。

16.其他社会保障和就业支出342.1万元，同比增加342.1万元，同比增长100%。增加的原因：学校选择功能分类科目有误。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出43181.06万元，同比减少5515.12万元，同比下降11.33%。按经济分类科目，具体支出预算如下：

工资福利支出预算39317.71万元，同比减少3071.43万元，同比下降7.25%。减少的原因：营养改善计划工友费、临聘人员经费、绩效增量等项目预算安排一个季度。

商品和服务支出预算1997.98万元，同比减少859.86万元，同比下降30.09%。减少的原因：宿舍管理员服务费项目预算安排一个季度；减少公务交通补贴、机关公务移动通信补贴、食堂运转经费项目预算；福利费标准降低。

对个人和家庭补助支出预算1865.37万元，同比减少1583.83万元，同比下降45.92%。减少的原因：退休生活补贴项目预算安排一个季度；减少独生子女奖励金项目预算。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算3.99万元，同比减少2.89万元，同比下降42%。其中:

1.因公出国（境）经费预算0万元，同比持平。

2.公务接待费预算2.49万元，同比增加0.11万元，同比增长4.62%。增加原因是新进4人，定额经费增加。

3.公务用车购置及运行费预算1.5万元，同比减少3万元，同比下降66.67%。2025年公务用车购置数0辆，2025年公务用车保有量1辆。

（1）公务用车购置费预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费预算1.5万元，同比减少3万元，同比下降66.67%。减少原因是公务用车报废2辆。

八、政府性基金预算支出情况说明

本部门2025年部门预算无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

本部门2025年部门预算无国有资本经营预算支出安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明

2025年本部门共有1个行政机关和0个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算12.49万元，同比减少17.39万元，同比下降58.2%。减少原因是减少公务交通补贴、机关公务移动通信补贴、食堂运转经费项目预算。

2025年本部门共有44个事业单位，事业单位相关运行经费财政拨款预算1985.49万元，同比减少842.47万元，同比下降29.79%。减少原因是宿舍管理员服务费项目预算安排一个季度；减少食堂运转经费项目预算；福利费标准降低。

机关运行经费主要用于本部门保证日常运转发生的基本支出，如办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费等支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

1.2025年政府采购预算247.85万元，同比减少378.27万元，同比下降60.41%。其中：一般公共预算资金96.6万元，同比减少524.85万元，同比下降84.46%。

2.按政府采购项目类型划分，货物类采购预算151.25万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算96.6元。

（三）政府购买服务预算安排情况说明

2025年政府购买服务预算支出0万元，其中：一般公共预算资金安排购买服务支出预算0万元。

（四）国有资产占用情况说明

本部门国有资产主要包括房屋、汽车、办公设备、专用设备、办公家具等，总额80275.68万元。

（五）重点项目预算绩效目标情况说明

2025年纳入预算绩效目标管理的项目有13个，金额1568.95万元。分别为：家庭经济困难学生生活补助148.33万元、国家助学金36.6万元、绩效工资增量361万元、学校日常运转经费（教育管理日常经费）266.85万元、聘用人员经费110万元、设备购置支出194.79万元、学前教育免保教费补助66.96万元、营养改善计划膳食补助110.77万元、营养改善计划工友费73.75万元、民办幼儿园保安服务费8.7万元、校舍及设施维修改造150万元、校园设施建设14万元、新生军事训练费27.2万元。绩效目标详见附件“公开表12”。

第三部分 名词解释

一、部门预算：由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。

二、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

三、一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

四、政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

九、对个人和家庭补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2025年部门预算公开表

一、部门收支总体情况表（公开01表）

二、部门收入总体情况表（公开02表）

三、部门支出总体情况表（公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（公开09表）

十、政府采购预算表（公开10表）

十一、政府购买服务预算表（公开11表）

十二、项目绩效目标公开表（公开12表）

上述报表详见附件。