柳城县审计局2019年部门预算及“三公”经费预算公开说明
柳城县审计局2019年部门预算及“三公”经费预算公开说明
目 录
第一部分：部门概况
一、基本情况
二、2019年主要预期目标
第二部分：2019年部门预算公开表
一、部门收支预算总表（预算01表）
二、部门收入预算总表（预算02表）
三、部门支出预算总表（预算03表）
四、财政拨款收支总表（预算04表）
五、一般公共预算收支总表（预算05表）
六、一般公共预算支出总表（预算06表）
七、一般公共预算支出表（预算07表）
八、一般公共预算基本支出表（预算08表）
九、政府性基金支出预算表（预算09表）
十、国有资本经营支出预算表（预算10表）
十一、纳入财政专户支出预算表（预算11表）
十二、上年结余支出预算表（预算12表）
十三、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表（预算13表）
十四、政府采购预算明细表（预算14表）
十五、项目支出（资金来源）预算明细表（预算15表）
第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算情况说明
一、2019年收支总体情况说明
二、2019年财政拨款收支预算情况说明
三、2019年一般公共预算支出情况说明
四、2019年一般公共预算基本支出情况说明
五、2019年“三公”经费预算情况说明
六、2019年政府性基金预算情况说明
七、2019年机关运行经费情况说明
八、政府采购情况说明
九、预算绩效信息情况说明
十、国有资产占有使用情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：部门概况
一、基本情况
（一）主要职责
主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划。向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。
（二）机构设置
柳城县审计局是行政机关，内设局办公室、财政经融审计股、行政事业审计股、经济责任审计股、法规股、固定资产投资审计股以及政府投资审计办公室（事业参公管理）。
（三）人员构成
单位人员编制总数为 20人，其中行政编制14人，事业编制6人。实有财政供养人数33人，其中行政在职19人，事业在职6人。离休人员1人，退休人员6。
二、2019年主要预期目标
具体做好以下五项工作：
（一）抓好年初计划的财政收支和其他专项资金审计项目，推进领导干部的经济责任审计工作力度，确保全年审计任务顺利完成。
（二）加大投资审计工作力度。对资金使用情况的合法性、真实性和效果性进行监督检查，对建设工程结算、竣工决算进行审查，并对资金使用效率和安全进行审核，提出审计意见和建议，确保资金落到实处。
（三）加快信息化建设步伐。加大信息化审计力度，努力实现利用计算机开展审计。全面实施OA系统的其它模块功能，争取公告通知发布在OA平台上完成。
（四）继续加强审计队伍建设全面加强队伍建设。以审计机关的文化建设为重点，举全局之力，争创自治区级文明机关，努力提高审计人员思想道德建设，打造一支素质高、业务精的审计干部队伍。
第二部分：2019年部门预算公开表（详见附件）
一、部门收支预算总表（预算01表）
二、部门收入预算总表（预算02表）
三、部门支出预算总表（预算03表）
四、财政拨款收支总表（预算04表）
五、一般公共预算收支总表（预算05表）
六、一般公共预算支出总表（预算06表）
七、一般公共预算支出表（预算07表）
八、一般公共预算基本支出表（预算08表）
九、政府性基金支出预算表（预算09表）
十、国有资本经营支出预算表（预算10表）
十一、纳入财政专户支出预算表（预算11表）
十二、上年结余支出预算表（预算12表）
十三、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表（预算13表）
十四、政府采购预算明细表（预算14表）
十五、项目支出（资金来源）预算明细表（预算15表）
第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算情况说明
一、2019年收支总体情况说明
（一）收入预算说明
2019年收入总预算447.8637万元，同比增加139.0578万元，同比增长45.03%。
一般公共预算拨款447.8637万元，同比增加139.0578万元，同比增长45.03%。
国有资本经营预算拨款0万元，同比增加0万元，同比持平。
纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加0万元，同比持平。
未纳入财政专户管理的收入安排资金为0万元, 同比增加0万元，同比持平。
2019年收入预算增加的原因：工资福利和公用经费增加。
（二）支出预算说明
2019年支出总预算447.8637万元，其中：基本支出383.543718万元，占支出总预算85.64%，同比增加90.378万元，同比增长30.99%；项目支出64.32万元，占支出总预算14.36%，同比增加48.32万元，同比增长302%。
支出预算增加的原因：工资福利支出增加66.7004万元，商品服务支出同比增加16.7487万元，对家庭和个人的补助支出同比增加7.2887万元，项目支出同比增加48.32万元，支出增加合计139.0578万元。2019年支出预算增加的原因：工资福利和公用经费增加。
二、2019年财政拨款收支预算情况说明
2019年财政拨款收入447.8637万元，同比增加139.0578万元，同比增长45.03%。
2019年财政拨款支出447.8637万元，同比增加139.0578万元，同比增长45.03%。
三、2019年一般公共预算支出情况说明
2019年一般公共预算支出316.540247万元，同比增加106.4545万元，同比增长50.67%。按功能分类科目，具体支出预算如下：
1.行政运行支出252.2202万元，同比增加58.1345万元，同比增长29.95%。增加的原因：2019年公务员预发绩效奖纳入年初预算；定额公用经费提高标准；伙食补助、通讯补助纳入预算。
2.审计业务支出16.8万元，万元，同比增加0.8万元，同比增长5%。增加的原因：经济责任审计项目和政府投资审计项目专项经费增加0.8万元。
3.事业运行（审计事务）支出47.52万元，同比增加47.52万元。增加原因：临聘人员工资福利支出纳入年初预算。
4.归口管理的行政单位离退休支出65.34712万元，同比增加17.93562万元，同比增长37.83%。增加的原因：离退休人员生活补助及公用经费纳入年初预算。
5. 行政单位医疗支出35.723859万元，同比增加8.615459万元，同比增长31.78%。增加的原因：医保缴费基数提高。
6.住房公积金支出30.252492万元，同比增加6.052192万元，同比增长25.01%。增加的原因：公积金缴存基数提高。
四、2019年一般公共预算基本支出情况说明
2019年一般公共预算基本支出383.543718万元，同比增加90.7378万元，同比增长30.99%。按经济分类科目，具体支出预算如下：
工资福利预算支出317.141336万元，同比增加66.7004万元，同比增长26.63%。增加的原因：社保缴费增加；2019年公务员预发绩效奖纳入年初预算
商品和服务支出预算52.0121万元，同比增加16.7487万元，同比增长47.50%。增加的原因：定额公用经费提高标准；伙食补助、通讯补助纳入年初预算。
对个人和家庭补助支出预算14.3603万元，同比增加7.2887万元，同比增长102.64%。增加的原因：增加退休人员生活补助。
五、2019年“三公”经费预算情况说明
（一）2019年部预算全口径安排的“三公”经费预算情况
2019年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.875万元，其中：因公出国出境费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.875万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。与往年持平。
（二）2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出。预算0.875万元，同比增加0万元，同比持平。
1.因公出国（境）经费2019年预算0万元，同比增加0万元，同比持平。
2.公务接待费2019年预算0.875万元，同比增加0万元，同比持平。
3.公务用车购置费及运行费2019年预算0万元，同比增加0万元，同比持平。2019年公务用车购置数0辆，2019年公务用车保有量0辆
（1）公务用车购置费2019年预算0万元，同比增加0万元，同比持平。
（2）公务用车运行维护费2019年预算0万元，同比增加0万元，同比持平。
六、2019年政府性基金预算情况说明
2019年政府性基金预算支出0万元，同比增加0万元。
七、2019年机关运行经费情况说明
2019年本单位是一个行政机关，其中参照公务员法管理的人员有6人，机关运行经费财政拨款预算52.0121万元，同比增加16.7487元，同比增长47%。增加原因是：定额公用经费标准提高，基本支出的商品服务支出的行政运行(审计事务)同比增加。
机关运行经费主要用于本单位保证日常运转发生的基本支出，如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
八、政府采购情况说明
本年度纳入政府采购预算的金额为0万元，同比增加0万元，同比持平。其中：一般公共预算资金0万元，同比增加0万元，同比持平。
九、预算绩效信息情况说
审计局2019年度纳入预算绩效管理的项目有2个，分别如下：
1、 固定资产投资审计和经济责任审计项目16.8万元。
2、 通过人力资源购买服务（聘请中介人员参与审计）项目47.52万元。
十、国有资产占有使用情况说明
审计局国有资产主要包括房房屋等868平方米，原值232.269328万元，其他可变现资产197米，103.820406万元。总额336.089734万元。
第四部分 名词解释
一、部门预算：由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。
二、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
三、一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
四、政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。
九、对个人和家庭补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
柳城县2019部门预算公开表_[105]柳城县审计局.xls