柳城县财政局2019年部门预算及“三公”经费预算公开说明
柳城县财政局2019年部门预算及“三公”经费预算公开说明
目 录
第一部分：部门概况
一、基本情况
二、2019年主要预期目标
第二部分：2019年部门预算公开表
一、部门收支预算总表（预算01表）
二、部门收入预算总表（预算02表）
三、部门支出预算总表（预算03表）
四、财政拨款收支总表（预算04表）
五、一般公共预算收支总表（预算05表）
六、一般公共预算支出总表（预算06表）
七、一般公共预算支出表（预算07表）
八、一般公共预算基本支出表（预算08表）
九、政府性基金支出预算表（预算09表）
十、国有资本经营支出预算表（预算10表）
十一、纳入财政专户支出预算表（预算11表）
十二、上年结余支出预算表（预算12表）
十三、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表（预算13表）
十四、政府采购预算明细表（预算14表）
十五、项目支出（资金来源）预算明细表（预算15表）
第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算情况说明
一、2019年收支总体情况说明
二、2019年财政拨款收支预算情况说明
三、2019年一般公共预算支出情况说明
四、2019年一般公共预算基本支出情况说明
五、2019年“三公”经费预算情况说明
六、2019年政府性基金预算情况说明
七、2019年机关运行经费情况说明
八、政府采购情况说明
九、预算绩效信息情况说明
十、国有资产占有使用情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：部门概况
一、基本情况
（一）主要职责
1.贯彻执行国家、自治区、市财政、税收的方针政策及其他有关政策；制订全县财政税收发展中长期规划，并组织实施；提出我县运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行自治区、市与县、县与乡镇以及国家与企业的分配政策。
2.负责提出全县财政、预算、国有资本金基础管理、税收、财务、会计等规范性文件立项的建议；根据县人民政府委托起草有关的规范性文件草案。
3.编制年度县本级预、决算草案，组织本级总预算执行；代编和汇总全县预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会（或常委会）报告本级和全县预算及其执行情况和决算；监督全县各级财政预算的执行；管理县本级各项财政收入，管理预算外资金和财政专户，管理有关政府性基金；对社会财力进行综合平衡；根据预算安排，组织制定财政收入计划，制定和落实财政收入目标责任制。
（二）机构设置
柳城县财政局共有直属单位6个。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位4个，事业管理事业单位1个。行政单位是柳城县财政局。参照公务员管理事业单位分别是：柳城县财政国库支付局、柳城县财政投资评审中心、柳城县政府采购管理办公室、柳城县民族资金管理所, 事业单位是柳城县非税收入管理办公室。
财政局机关内设办公室、财务室、预算股、国库股、行政政法股、经建股、社会保障股、农业股、农村财政财务管理办公室、农业综合开发办公室、会计管理股、政府采购管理办公室、国资监督管理中心、企业与行政事业单位国有资产管理股、支付中心、乡财股、稽查股、评审中心、局党办、局工会。
（三）人员构成
单位人员编制总数为86，其中行政编制29人，事业编制57人。实有财政供养人数82人，其中行政在职26人，事业在职56人。离休人员1人，退休人员27人。
二、2019年主要预期目标
（一）严格支出管理。强化财政支出管理，优化支出结构，推进县本级加快预算执行，加快财政支出进度，确保各项法定支出、重点支出和民生支出需要。
（二）深化财政改革。继续推进国库集中支付、政府采购、国有资产管理、财政投资评审管理等工作的同时，重点推进以下财政管理改革：一是深化部门预算改革。二是推进预算公开透明。三是全面推行预算绩效管理工作。四是加强财政监督检查。五是加强地方政府性债务管理。
第二部分：2019年部门预算公开表（详见附件）
一、部门收支预算总表（预算01表）
二、部门收入预算总表（预算02表）
三、部门支出预算总表（预算03表）
四、财政拨款收支总表（预算04表）
五、一般公共预算收支总表（预算05表）
六、一般公共预算支出总表（预算06表）
七、一般公共预算支出表（预算07表）
八、一般公共预算基本支出表（预算08表）
九、政府性基金支出预算表（预算09表）
十、国有资本经营支出预算表（预算10表）
十一、纳入财政专户支出预算表（预算11表）
十二、上年结余支出预算表（预算12表）
十三、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表（预算13表）
十四、政府采购预算明细表（预算14表）
十五、项目支出（资金来源）预算明细表（预算15表）
第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算情况说明
一、2019年收支总体情况说明
（一）收入预算说明
2019年收入总预算1287.18万元，同比增加415.79万元，同比增长47.72%。其中：一般公共预算拨款1287.18万元，同比增加415.79万元，同比增长47.72%。
2019年收入预算增加的原因：人员工资调标，人均公用经费标准上调；职工社保养老保险、公积金等缴存基数上调。
（二）支出预算说明
2019年支出总预算1287.18万元，其中：基本支出1252.68万元，占支出总预算97.32%，同比增加418.29万元，同比增长50.13%；项目支出34.50万元，占支出总预算2.68%，同比减少2.5万元，同比下降6.76%。支出预算增加的原因：人员工资调标，人均公用经费标准上调；职工社保养老保险、公积金等缴存基数上调。
二、2019年财政拨款收支预算情况说明
2019年财政拨款收入1287.18万元，同比增加415.79万元，同比增长47.72%。
2019年财政拨款支出1287.18万元，同比增加415.79万元，同比增长47.72%。
三、2019年一般公共预算支出情况说明
2019年一般公共预算支出1287.18万元，同比增加415.79万元，同比增长47.72%。按功能分类科目，具体支出预算如下：
1.行政运行支出650.31万元，同比增加199.81万元，同比增长44.35%。增加的原因：2019年公务员预发绩效奖纳入年初预算；定额公用经费提高标准；伙食补助、通讯补助纳入预算。
2.一般行政管理事务支出177.50万元，同比增加165.00万元，同比增长108%。增加的原因：办公设备更新购置；增加临聘人员工资。
3.预算改革业务支出5.00万元，同比增加0万元，同比无增减。
4.信息化建设支出15.00万元，同比减少2.50万元，同比下降14.74%。减少的原因：办公费用减少。
5.事业运行支出82.00万元，同比减少50.29万元，同比下降38.01%。减少的原因：事业人员经费的减少。
6.归口管理的行政单位离退休支出147.18万元，同比增加36.88万元，同比增长33.44%。增加的原因：增加退休人员公用经费及生活补助。
7.其他社会保障和就业支出2.00万元，同比无增减。
8.行政单位医疗支出48.95万元，同比增加7.59万元，同比增长18.35%。增加的原因：职工医疗保险基数上调。
9.事业单位医疗支出6.24万元，同比增加6.24万元，同比增长100%。增加的原因：增加事业单位医疗预算。
10.公务员医疗补助支出44.98万元，同比增加11.48万元，同比增长34.27%。增加的原因：缴存基数上调。
11.住房公积金支出88.31万元，同比增加22.13万元，同比增长33.44%。增加的原因：缴存基数上调、缴存结构调整。
四、2019年一般公共预算基本支出情况说明
2019年一般公共预算基本支出1287.18万元，同比增加415.79万元，同比增长47.72%。按经济分类科目，具体支出预算如下：
工资福利支出预算941.47万元，同比增加215.88万元，同比增长29.75%。增加的原因：社保缴费增加；2019年公务员预发绩效奖纳入年初预算。
商品和服务支出预算325.50万元，同比增加181.83万元，同比增长127%。增加的原因：定额公用经费提高标准；伙食补助、通讯补助纳入预算；办公设备的更新购置。
对个人和家庭补助支出预算20.21万元，同比增加18.09万元，同比增长853%。增加的原因：增加退休人员生活补助。
五、2019年“三公”经费预算情况说明
（一）2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况
2019年部门预算共安排“三公”经费支出预算7.87万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算7.87万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。
（二）2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况:
2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算7.87万元，同比减少3.11万元，同比下降28.29%。减少主要原因是:公务接待经费减少。
1.因公出国（境）经费2019年预算0万元，无增减。
2.公务接待费2019年预算7.87万元，同比减少3.11万元，同比下降28.29%。减少原因是执行中央八项规定，减少公务接待。
3.公务用车购置费及运行费2019年预算0万元，同比无增减。
（1）公务用车购置费2019年预算0万元，同比无增减。
（2）公务用车运行维护费2019年预算0万元，同比无增减。
六、2019年政府性基金预算情况说明
2019年政府性基金预算支出0万元，同比增加0万元。
七、2019年机关运行经费情况说明
2019年（柳城县财政局）本级及下属单位共有1个行政机关和4个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算275.38万元，同比增加175.91万元，同比增长176.85%。增加原因是办公用品更新购置。
另外，（柳城县财政局）下属共有1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算15.61万元，同比增加8.41万元，同比增长116.81%。增加原因是办公用品更新购置及定额公用经费提高标准。
机关运行经费主要用于本单位保证日常运转发生的基本支出，如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
八、政府采购情况说明
（一）本年度纳入政府采购预算的金额为91.00万元，同比增加91.00万元，同比增长100.00%。其中：一般公共预算资金91.00万元，同比增加91.00万元，同比增长100.00%。
（二）按政府采购项目类型划分，集中采购0万元（其中：货物类采购0万元），分散采购91.00万元（其中：货物类采购91.00元）。
九、预算绩效信息情况说明
柳城县财政局及所属二层单位2019年度纳入预算绩效管理的项目有1个，分别如下（最终以财政批复为准）：
预算改革业务项目5.00万元。
十、国有资产占有使用情况说明
柳城县财政局及所属二层单位国有资产主要包括房屋、办公设备、办公家具等，总额611.52万元，正常使用。
第四部分 名词解释
一、部门预算：由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。
二、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
三、一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
四、政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。
九、对个人和家庭补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
柳城县2019部门预算公开表_[104]柳城县财政局.xls