柳城县财政局2017年部门预算及“三公”经费预算公开说明

目  录

第一部分：部门概况

第二部分：2017年部门预算公开表

一、部门收支预算总表（预算01表）

二、部门收入预算总表（预算02表）

三、部门支出预算总表（预算03表）

四、财政拨款收支总表（预算04表）

五、一般公共预算收支总表（预算05表）

六、一般公共预算支出总表（预算06表）

七、一般公共预算支出表（预算07表）

八、一般公共预算基本支出表（预算08表）

九、政府性基金支出预算表（预算09表）

十、国有资本经营支出预算表（预算10表）

十一、纳入财政专户支出预算表（预算11表）

十二、上年结余支出预算表（预算12表）

十三、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表（预算13表）

十四、政府采购预算明细表（预算14表）

十五、项目支出（资金来源）预算明细表（预算15表）

第三部分：2017年部门预算及“三公”经费预算报表说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、柳城县财政局单位概况

（一）基本情况

一、主要职能：

  单位职能：财政局是县人民政府主管财政收支、财税工作、国有资本金基础工作的综合经济管理部门。

主要职责是：

（一）贯彻执行国家、自治区、市财政、税收的方针政策及其他有关政策；制订全县财政税收发展中长期规划，并组织实施；提出我县运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行自治区、市与县、县与乡镇以及国家与企业的分配政策。

（二）负责提出全县财政、预算、国有资本金基础管理、税收、财务、会计等规范性文件立项的建议；根据县人民政府委托起草有关的规范性文件草案。

（三）编制年度县本级预、决算草案，组织本级总预算执行；代编和汇总全县预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会（或常委会）报告本级和全县预算及其执行情况和决算；监督全县各级财政预算的执行；管理县本级各项财政收入，管理预算外资金和财政专户，管理有关政府性基金；对社会财力进行综合平衡；根据预算安排，组织制定财政收入计划，制定和落实财政收入目标责任制。

二、2017年主要预期目标：

1．组织完成2017年全县财政收入预期目标8.10亿元，增长5.07%。

2．强化收入工作。统筹全县财政收入组织工作。确保全县财政收入持续较快增长和收入目标任务的完成。

3．严格支出管理。强化财政支出管理，优化支出结构，推进县本级加快预算执行，加快财政支出进度，确保各项法定支出、重点支出和民生支出需要。

4．盘活存量资金。进一步加大清理结余结转资力度，建立结转结余指标清理会审制度。继续加快预算审核和资金下达进度，强化预算执行分析，加强预算执行动态监控。

5．深化财政改革。继续推进国库集中支付、政府采购、国有资产管理、财政投资评审管理等工作的同时，重点推进以下财政管理改革：一是深化部门预算改革。二是推进预算公开透明。三是全面推行预算绩效管理工作。四是加强财政监督检查。五是加强地方政府性债务管理。

（二）机构设置

柳城县财政局共有直属单位6个。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位4个，事业管理事业单位1个。行政单位是柳城县财政局。局属参照公务员管理事业单位分别是：柳城县财政国库支付局、柳城县财政投资评审中心、柳城县政府采购管理办公室、柳城县非税收入管理办公室、柳城县民族资金管理所。

财政局机关内设办公室、预算股、国库股、行政政法股、经建股、社会保障股、农业股、农村财政财务管理办公室、农业综合开发办公室、会计管理股、政府采购管理办公室、国资办、支付中心、乡财股、稽查股、评审中心。

二、人员构成情况

单位人员编制总数为87人，其中行政编制33人，事业编制54人，实有财政供养人数87人，其中行政在职33人，事业在职54人。

具体情况如下：

（一）机关本级

人员编制总数为33人，其中行政编制30人，工勤编制3人。

（二）所属事业单位

所属五个事业单位人员编制总数为54人，事业编制54人，实有财政供养人数54人。其中：

柳城县财政国库支付中心事业编制10人，实有财政供养人数10人。

柳城县财政投资评审中心事业编制9人，实有财政供养人数9人。

柳城县政府采购管理办公室事业编制9人，实有财政供养人数9人。

柳城县非税收入管理办公室事业编制18人，实有财政供养人数18人。

柳城县民族资金管理所事业编制8人，实有财政供养人数8人。

第二部分：2017年部门预算公开表

一、部门收支预算总表（预算01表）

二、部门收入预算总表（预算02表）

三、部门支出预算总表（预算03表）

四、财政拨款收支总表（预算04表）

五、一般公共预算收支总表（预算05表）

六、一般公共预算支出总表（预算06表）

七、一般公共预算支出表（预算07表）

八、一般公共预算基本支出表（预算08表）

九、政府性基金支出预算表（预算09表）

十、国有资本经营支出预算表（预算10表）

十一、纳入财政专户支出预算表（预算11表）

十二、上年结余支出预算表（预算12表）

十三、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表（预算13表）

十四、政府采购预算明细表（预算14表）

 十五、项目支出（资金来源）预算明细表（预算15表）

第三部分：2017年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2017年收支总体情况（预算01表）

（一）收入预算说明

2017年收入总预算805.82万元，同比增加103.94万元，同比增长12.89%。

（二）支出预算说明

2017年支出总预算805.82万元，其中：基本支出768.82万元，占支出总预算95.41%，同比增加98.94万元，同比增长12.87%；项目支出37万元，占支出总预算4.59%，同比增加5万元，同比增长15.62%。

1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）一般公共服务类科目支出预算635.02万元；占支出总预算78.81%，同比增加105.50万元，同比增长16.61%；

（2）社会保障和就业支出类科目支出预算90.41万元, 占支出总预算11.22%，同比减少6.27万元，同比下降6.94%；

 (3) 医疗卫生支出类科目支出预算30.92万元，占支出总预算3.83%，同比增加2.22万元，同比增长7.18%；

 (4) 住房保障支出类科目支出预算49.47万元，占支出总预算6.14%，同比增加2.5万元，同比增长5.05%。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算

基本支出768.82万元；占支出总预算95.41%，同比增加98.94万元，同比增长12.87%。其中：

工资福利支出预算584.73万元；占基本支出预算76.05%，同比增加82.20万元，同比增长14.06%。

商品和服务支出预算43.02万元；占基本支出预算18.98%，同比增加19.54万元，同比增长45.42%。

对个人和家庭补助支出预算141.07万元；占基本支出预算9.29%，同比减少2.80万元，同比下降1.98%。

（2）项目支出预算

项目支出37万元；占支出总预算4.59%，同比增加5万元，同比增长15.62%。其中：

一般行政管理事务支出预算12.50万元；占项目支出预算33.78%。

信息化建设支出预算17.50万元；占项目支出预算47.30%。

其他社会保障和就业支出预算2万元；占项目支出预算5.41%。

预算改革业务支出预算5万元；占项目支出预算13.51%。

二、财政局2017年财政拨款支出预算情况（预算03表）

2017年财政拨款支出805.82万元，其中：基本支出768.82万元，项目支出37万元。具体支出预算如下：

行政运行600.01万元，主要用于人员工资人员经费；

一般行政管理事务支出预算12.50万元，其中项目12.50万元，主要用于商品和服务支出；

预算改革业务支出5万元，其中项目5万元，主要用于商品和服务支出；

信息化建设支出17.50万元，其中项目17.50万元，主要用于商品和服务支出；

归口管理行政单位离退休支出5.95万元，其中基本支出5.95万元。主要退休人员经费。

机关事业单位基本养老保险费82.46万元，其中基本支出82.46万元。主要用于在职人员基本养老保险单位部分。

其他社会保障和就业支出2万元，其中项目2元，主要用于商品和服务支出；

行政单位医疗支出30.92基本支出30.92用于在职人员各项医疗保险。

住房公积金支出49.47基本支出49.47用于在职人员单位部分公积金。

三、2017年部门预算安排的“三公”经费预算情况（预算13表）

（一）2017年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2017年部门预算共安排“三公”经费支出预算10.49万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算10.49万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。

（二）2017年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算10.49万元，比上年减少1.21万元，同比下降10.31%。减少主要原因是:

1.因公出国（境）经费2017年预算0万元，同比无增减。

2.公务接待费2017年预算10.49万元，比上年减少1.21万元，同比下降10.31%。减少主要原因是：只减不增。

3.公务用车购置费及运行费2017年预算0万元，同比增加0万元。2017年无公务用车购置，2017年公车保有量0辆，公车运行费0万元，增加原因：

（1）公务用车购置费2017年预算0万元，同比无增减。

（2）公务用车运行维护费2017年预算0万元，同比增加0万元。2016年实行公车改革，预算未安排公务用车运行维护费，2016年公车改革后，保留0辆公务用车， 2017年公车保有量0辆，2017年公车运行维护预算经费0万元。

四、政府采购情况说明（预算14表）

2017年政府采购预算0万元。同比无增减。

五、其他重要事项情况说明

1.机关运行经费安排情况说明

2017年本部门机关运行经费43.02万元（与部门预算中行政单位和实行公务员管理的事业单位一般公共预算基本支出中公用经费之和保持一致）。

2.预算绩效信息情况说明

财政局机关及所属二层单位2017年度预算绩效目标如下（最终以财政批复为准）：

财政局机关：财政事务绩效项目、大平台绩效项目、OA等局域网维护绩效项目、国有资产监管绩效项目、社保业务绩效项目、预算编制绩效项目、预算绩效管理绩效项目；

3.国有资产占有使用情况说明

财政局机关及所属二层单位资产主要由固定资产构成，其中固定资产构成为房屋、办公设备等。财政局机关及所属二层单位合署办公，办公楼房屋建筑物资产账登记在财政局机关固定资产账上。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

柳城县2017部门预算公开表_[104]柳城县财政局.xls