第三部分： 2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计均为 1034.98万元。与2022年度相比，收入总计增加341.67万元，增长49.28%，主要是上年度财政紧张经费支出较少，本年度经费支出正常导致上下年变化幅度大；支出总计增加341.67万元，增长49.28%，主要是上年度财政紧张经费支出较少，本年度经费支出正常导致上下年变化幅度大。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1034.98万元，其中：财政拨款收入 1034.98万元；占比100% ；上级补助收入0 万元，占比0% ；事业收入 0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1034.98万元，其中：基本支出640.39万元，占61.87%；项目支出394.59万元，占38.13%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1034.98万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加341.67万元，增长49.28%，主要是上年度财政紧张经费支出较少，本年度经费支出正常导致上下年变化幅度大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2023 年度财政拨款支出1034.98万元，占本年支出合计的100%。与 2022年相比，财政拨款支出增加341.67万元，增长49.28%，主要是上年度财政紧张经费支出较少，本年度经费支出正常导致上下年变化幅度大。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出1034.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 870.47万元， 占84.11%；社会保障和就业（类）支出76.01万元，占7.34%；卫生健康支出42.01万元，占4.06%； 住房保障（类）支出46.49万元，占4.49%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为1658.08万元，支出决算为1034.98万元，完成年初预算的62.42%。其中：

1、一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）。年初预算为295.39万元，支出决算为390.3万元，完成年初预算的132.13%。决算数大于预算数的主要原因是进行了公务员工资结构改革，月工资额提高导致工资总额增加。

2、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为523.05万元，支出决算为373.07万元，完成年初预算的71.32%。决算数小于预算数的主要原因是财政紧张项目经费支出较少以及部分项目未完工无法支付全部项目款，导致预算完成率低。

3、一般公共服务支出（类）组织事务（款）事业运行（项）。年初预算为98.54万元，支出决算为85.57万元，完成年初预算的86.83%。决算数小于预算数的主要原因是事业编人员有人离职导致工资社保支出减少。

4、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为563.27万元，支出决算为21.52万元，完成年初预算的3.82%。决算数小于预算数的主要原因是决算数小于预算数的主要原因是财政紧张项目经费支出较少以及部分项目未完工无法支付全部项目款，导致预算完成率低。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为11.78万元，支出决算为11.92万元，完成年初预算的101.18%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员生活补助人均标准提高。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为53.58万元，支出决算为43.02万元，完成年初预算的80.29%。决算数小于预算数的主要原因是年底社保因财政资金紧张未能及时支付。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为26.79万元，支出决算为21.08万元，完成年初预算的78.69%。决算数小于预算数的主要原因是年底社保因财政资金紧张未能及时支付。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为20.25万元，支出决算为18.86万元，完成年初预算的93.14%。决算数小于预算数的主要原因是年底社保因财政资金紧张未能及时支付。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.96万元，支出决算为5.91万元，完成年初预算的99.16%。决算数小于预算数的主要原因是事业编人员有人离职导致社保支出减少。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为19.29万元，支出决算为17.24万元，完成年初预算的89.37%。决算数小于预算数的主要原因是年底社保因财政资金紧张未能及时支付。

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为40.19万元，支出决算为46.49万元，完成年初预算的115.67%。决算数大于预算数的主要原因是进行了工资结构改革，提高公积金缴存基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出640.39万元，其中：

人员经费585.58万元，主要包括：基本工资136.56万元、津贴补贴64.34万元、 奖金186.32万元、绩效工资32.9万元、机关事业单位基本养老保险缴费43.02万元、职业年金缴费21.08万元、职工基本医疗保险缴费24.77万元、公务员医疗补助缴费12.57万元、其他社会保障缴费0.88万元、  住房公积金46.49万元、 离休费9.72万元、医疗费补助4.67万元、其他对个人和家庭的补助2.26万元。

公用经费54.81万元，主要 包括：办公费3.79万元、印刷费0.36万元、差旅费15.17万元、维修（护）费0.38万元、会议费0.38万元、培训费0.65万元、公务接待费1.33万元、福利费1.9万元、其他交通费用 21.31万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出 0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0%。

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.78万元，支出决算为1.78万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为 0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1.78万元，完成预算的100%。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年增加     1.18万元，增加196.67%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少    0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。     

公务接待费支出减少的主要原因是上年度财政紧张接待费未能完成支付，本年度接待费得以正常支付导致上下年变动幅度大。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算    0万元，占 0%；公务接待费支出决算1.78万元，占100%。具体情况如下：  

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计 0人次。开支内容包括：无。    2.公务用车购置及运行费支出 0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2023年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆。

    3.公务接待费支出 1.78万元。其中：

    外宾接待支出 0万元。2023年共接待国（境）外来访团组  0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出1.78万元。主要用于迎接区市级检查组、督察组来我单位检查调研。2023年共接待国内来访团组62个、来宾267人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年本部门机关运行经费支出54.81万元，比2022年增加34.60万元，增长155.79 %。主要原因是：主要是上年度财政紧张经费支出较少，本年度经费支出正常导致上下年变化幅度大。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额25.52万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出25.52万元。授予中小企业合同金额3万元，占政府采购支出总额的11.76%，其中：授予小微企业合同金额  3万元，占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

 根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金394.59万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，本单位整体预算支出情况良好。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对31个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

主要的项目为党建信息及党建课题研究工作经费项目，自评综述：全年预算数4.84万元，执行数4.79万元，执行率为99.88%，自评得分为99.97分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

上述预算项目支出绩效自评表如下：

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。