第三部分： 2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计均为205.1万元。与2022年度相比，收入总计增加64.72万元，增长46.1 %，2023年追加了公务员基础性绩效奖，因而比年初预算增加；支出总计增加64.72万元，增长46.1 %，原因是：2023年追加了公务员基础性绩效奖，因而比年初预算增加；

二、收入决算情况说明

本年收入合计205.1万元，其中：财政拨款收入205.1万元；占比100% ；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计205.1万元，其中：基本支出205.1万元，占100 %；项目支出0万元，占0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为205.1万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加64.72万元，增长46.1 %，主要是：2023年追加了公务员基础性绩效奖，因而比年初预算增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2023 年度财政拨款支出205.1万元，占本年支出合计的100%。与 2022 年相比，财政拨款支出增加64.72万元，增长46.1 %，原因是：2023年追加了公务员基础性绩效奖，因而比年初预算增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出205.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出147.43 万元，占71.94%； 社会保障和就业（类）支出28.66万元，占13.98%；卫生健康类支出16.22万元，占 7.91 %； 住房保障（类）支出12.69万元，占6.19%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为173.18万元，支出决算为205.01万元，完成年初预算的118.38%。其中：

1、一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）年初预算为118.42万元，支出决算为147.34万元，完成年初预算的124.42 %。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年追加了公务员基础性绩效奖，因而比年初预算增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为4.46万元，支出决算为5.10万元，完成年初预算的114.34 %。决算数大于年初预算数的主要原因是调整了缴纳基数。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为15.71万元，支出决算为15.71万元，完成年初预算的100 %；

4、社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为7.85万元，支出决算为7.85万元，完成年初预算的100 %。

5、卫生健康支出（类）行政事业医疗单位（款）行政单位医疗（项）年初预算为7.66万元，支出决算为9.08万元，完成年初预算的118.53 %。决算数大于年初预算数的主要原因是缴纳的基数调整。

6、卫生健康支出（类）行政事业医疗单位（款）公务员医疗补助（项）年初预算为 7.30万元，支出决算为7.14万元，完成年初预算的97.8 %。决算数小于年初预算数的主要原因是在职人员年龄变化导致缴纳数额调整。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）行住房公积金（项）年初预算为11.78万元，支出决算为12.69万元，完成年初预算的107.72 %。决算数大于年初预算数的主要原因2023增资调了基数，因而比年初预算增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出173.18万元，其中：

人员经费148.76万元，主要包括：基本工资41.74万元、津贴补贴24.54万元、 奖金27.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.71万元、职业年金缴费7.85万元、其他社会保障缴费0.22万元、退休费3.66万元、医疗费补助5.65万元、住房公积金11.78万元。

公用经费13.41万元，主要 包括：办公费1万元、邮电费1.58万元、差旅费4万元、其他交通费用8.58万元、其他商品和服务支出5.5万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。 

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.34万元，支出决算为0.13万元，完成预算的 38.54 %，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.13万元，完成预算的38.54 %。2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年增加0.13万元，增长100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0 %；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算增加0.13万元，增加100%。

     公务接待费支出增加的主要原因是2022年财政局资金紧张不得报销。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %；公务用车购置及运行费支出决算0 万元，占0 %；公务接待费支出决算0.13万元，占100 %。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2023年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.13万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2023年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.13 万元。主要用于市编调研来访的接待。2023年共接待国内来访团组2个、来宾12人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年本部门机关运行经费支出 13.41万元，比2022年增加（减少） 0万元，增长（降低）0 %。

十一、政府采购支出说明

2023年年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。