第三部分： 2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计均为3081.39万元。与2022年度相比，收入总计增加730.32万元，增长23.7%，主要是2023年有新增人员，总收入增加；支出总计增加730.32万元，增长23.7%，主要是2023年有新增人员，总支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3081.39万元，其中：财政拨款收入3081.39万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0% ；事业收入0万元，占比0% ；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 3081.39万元，其中：基本支出2943.19万元，占95.52%；项目支出138.2万元，占4.48%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3081.39万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加730.32万元，增长23.7%，主要是2023年有新增人员，财政拨款收、支均增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2023年度财政拨款支出3081.39万元，占本年支出合计的100%。与 2022年相比，财政拨款支出增加730.32万元，增长23.7%，主要是2023年有新增人员，总支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出3081.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2263.13万元，占73.45%；卫生健康支出214.43万元，占6.96%；社会保障和就业（类）支出426.92万元，占13.85%；住房保障（类）支出176.91万元，占5.74 %；

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为2554.31万元，支出决算为3081.39万元，完成年初预算的120.63%。其中：

1、一般公共服务支出(类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）年初预算为3.6万元，支出决算为2.25万元，完成年初预算的62.5%。决算数小于预算数的主要原因是事业人员调出，人员类支出决算数减少。

2、一般公共服务支出(类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）年初预算为1558.46万元，支出决算为2008.47万元，完成年初预算的128.88%。决算数大于预算数的主要原因是行政及参公人员调入及新招录人员，年中追加经费，人员类支出决算数增加。

3、一般公共服务支出(类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为25.2万元，支出决算为25.2万元，完成年初预算的100%。

4、一般公共服务支出(类）市场监督管理事务（款）市场秩序执法（项）年初预算为1.9万元，支出决算为9.48万元，完成年初预算的498.95%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加三类人员核酸检测费用经费，项目类支出决算数增加。

5、一般公共服务支出(类）市场监督管理事务（款）质量安全监管（项）年初预算为0万元，支出决算为1.9万元，完成年初预算的0%。决算数与预算数出现较大差异的主要原因是上级转移支付资金不纳入年初预算中，年中进行追加。

6、一般公共服务支出(类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）年初预算为73.28万元，支出决算为93.48万元，完成年初预算的127.57%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加自治区食品药品监管补助资金，项目类支出决算数增加。

7、一般公共服务支出(类）市场监督管理事务（款）事业运行（项）年初预算为137.52万元，支出决算为120.33万元，完成年初预算的87.5%。决算数小于预算数的主要原因是事业人员调出，人员类支出决算数减少。

8、一般公共服务支出(类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）年初预算为5万元，支出决算为2.01万元，完成年初预算的40.2%。决算数小于预算数的主要原因是工业产品质量抽验检测工作已完成，由于抽检经费库存紧张未能及时完成支付及结算。

9、社会保障和就业支出(类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为64.28万元，支出决算为96.88万元，完成年初预算的150.72%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加，退休人员生活补助标准提高，有退休人员死亡情况，年中追加退休人员经费及死亡抚恤金，行政单位离退休支出增加，年中追加退休人员经费。

10、社会保障和就业支出(类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为4.96万元，支出决算为5.66万元，完成年初预算的114.11%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员生活补贴标准提高，事业单位离退休支出增加，年中追加退休人员经费。

11、社会保障和就业支出(类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为212.57万元，支出决算为206.36万元，完成年初预算的97.08%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员增加，所需缴纳在职基本养老保险减少。

12、社会保障和就业支出(类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为106.28万元，支出决算为118.02万元，完成年初预算的111.05%。决算数大于预算数的主要原因是是新招录人员，所需缴纳职业年金缴费增加，年中进行经费追加。

13、卫生健康支出(类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为95.47万元，支出决算为108.22万元，完成年初预算的113.35%。决算数大于预算数的主要原因是新招录人员，所需缴纳行政单位医疗增加，年中进行经费追加。

14、卫生健康支出(类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为8.27万元，支出决算为9.14万元，完成年初预算的110.52%。决算数大于预算数的主要原因是人员调动，所需缴纳事业单位医疗增加，年中进行经费追加。

15、卫生健康支出(类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为98.1万元，支出决算为97.08万元，完成年初预算的98.96%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员增加，所需缴纳在职公务员医疗补助减少。

16、住房保障支出(类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为159.42万元，支出决算为176.91万元，完成年初预算的110.97%。决算数大于预算数的主要原因是是新招录人员，所需缴纳住房公积金增加，年中进行经费追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2943.19万元，其中：

人员经费2667.03万元，主要包括：基本工资565.74万元、津贴补贴319.55万元、 奖金904.17万元、绩效工资46.8万元、机关事业单位基本养老保险缴费206.36万元、职业年金缴费 118.02万元、其他社会保障缴费2.15万元、职工基本医疗保险缴费116.08万元、 公务员医疗补助缴费70.12万元、 住房公积金176.91万元。

公用经费276.16万元，主要 包括：办公费17.06万元、印刷费1.4万元、水费0.42万元、电费8.47万元、邮电费19.61万元、物业管理费1.65万元、差旅费59.25万元、维修（护）费4.98万元、公务接待费2.42万元、公务用车运行维护费31.49万元、其他交通费用108.21万元、其他商品和服务支出21.21万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

  2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0   万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为34.65万元，支出决算为33.91万元，完成预算的97.86%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为31.49万元，完成预算的83.97%；公务接待费支出决算为2.42万元，完成预算的47.64%。2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年增加8.4万元，增长26.68%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加8.4    万元，增长26.96 %；公务接待费支出决算减少0.08万元，下降3.3%。

     公务用车购置及运行费支出增长的主要原因是2023年执法车数量增加，执法任务增加，执法车辆保险费用增加，车辆年限较久维修次数增加，执法车辆维修费用增加；公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，减少公务接待次数。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算31.49万元，占92.86%；公务接待费支出决算2.42万元，占7.14%。具体情况如下：  

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出31.49万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出31.49万元。主要用于执法车辆保险，执法车辆维修及保养。2023年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为19辆。

    3.公务接待费支出2.42万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2023年共接待国（境）外来访团组0 个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出2.42万元。主要用于接待上级来访进行业务检查。2023年共接待国内来访团组2.42个、来宾281人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年本部门机关运行经费支出263.64万元，比2022年增加109.82万元，增长41.66%。主要原因是：2023年有新增人员，机关运行经费开支增加。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额56.69万元，其中：政府采购货物支出56.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆19辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车17辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是食品快速检验用车；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

 根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金415.43万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，2023年度我局纳入部门预算绩效自评的项目共12个，预算安排总额4154316.47元，全年执行数总额1362995.47元，全年平均执行率61.34%，平均得分93.885分。项目支出12个、自评12个、自评覆盖面达全覆盖；项目自评工作由财务股负责牵头，按项目所属股室进行分解自评，参与项目支出自评的业务股室为12个，涉及食品抽检、产品质量、在职人员薪酬及示范县等职能业务方面自评。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门整体支出绩效自评结果：自评得分98.65分，自评等级为一等。

共组织对“农产品和食品安全抽检经费”项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出20万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对“农产品和食品安全抽检经费”等项目自行成立部门评价小组开展绩效评价。从评价情况来看，自评工作达到财政要求。自评结果拟应用情况。将向单位领导反馈此次自评结果并通过自评发现的问题对应实际工作进行更正。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对12个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

农产品和食品安全抽检经费项目自评综述：全年预算数20万元，执行数20万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：通过开展自评工作，对部门及单位全年预算及执行情况有了进一步认识，发现的问题：因财政库存紧张，部分项目无法正常兑现资金支付，部分项目预算执行情况未达到预期效果。下一步改进措施：加强与相关部门协调沟通，多渠道获取经费来源及保障。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。