第三部分： 2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计均为69.5万元。与2022年度相比，收入总计增加28.47万元，增长69.39 %，主要是奖金增加，增加11.56万元，增长187.66%；支出总计增加28.47万元，增长69.39 %，主要是因为补发22年绩效，支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计69.5万元，其中：财政拨款收入68.95万元；占比99.2%；上级补助收入0万元，占比0% ；事业收入0万元，占比0 %；事业单位经营收入0万元，占比0% ；其他收入0.55万元，占比0.8%  。

三、支出决算情况说明

本年支出合计69.8万元，其中：基本支出69.8万元，占 100 %；项目支出0万元，占0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为68.95万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加29.42万元，增长74.42 %，主要是补发绩效，奖金支出增加，共增加11.56万元，增长187.66%；社会保障和就业支出增加5.52万元，增长82.51%，主要是因为社保基数调整，养老、医保等费用增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2023 年度财政拨款支出68.95万元，占本年支出合计的98.78%。与 2022 年相比，财政拨款支出增加29.42万元，增长74.42 %，主要是补发绩效和调整社保基数，开支增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出68.95 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出47.39万元， 占68.73 %； 教育（类）支出0万元，占0 %； 科学技术（类）支出0万元，占0 %；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出12.21万元，占17.70 %；农林水（类）支出0万元，占0 %； 住房保障（类）支出3.7万元，占5.37 %，卫生健康支出5.65万元，占8.19%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为60.66万元，支出决算为68.95万元，完成年初预算的113.67 %。其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为25.31万元，支出决算为35.72万元，完成年初预算的141.13%。决算数大于预算数的主要原因是调整艰苦边远地区津贴补贴以及补发绩效，该项支出增加。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。年初预算为14.70万元，支出决算为11.67万元，完成年初预算的79.39 %。决算数小于预算数的主要原因是在职人员定额商品和服务支出、绩效工资总量、工青妇党建双拥经费未能完成支付，该项支出减少。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为3.58万元，支出决算为4万元，完成年初预算的111.73 %。决算数大于预算数的主要原因是按规定进行增资，该项支出增加。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为5.20万元，支出决算为5.47万元，完成年初预算的105.19%。决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整，该项支出增加。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为2.60万元，支出决算为2.74万元，完成年初预算的105.38%。决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整，该项支出增加。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为1.82万元，支出决算为1.9万元，完成年初预算的104.4 %。决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整，该项支出增加。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为0.71万元，支出决算为0.92万元，完成年初预算的129.58 %。决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整，该项支出增加。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）公务员医疗补助（项）。年初预算为2.83万元，支出决算为2.83万元，完成年初预算的100 %。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为3.9万元，支出决算为3.7万元，完成年初预算的94.87 %。决算数小于预算数的主要原因是2023年7月调整基数后，1-6月应补缴数未进行支付，该项支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出 68.95万元，其中：

人员经费64万元，主要包括：基本工资14.48 万元、津贴补贴5.87万元、 奖金17.72 万元、绩效工资4.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费5.47万元、职业年金缴费2.74万元、职工基本医疗保险缴费2.82万元、公务员医疗补助缴费1.33万元、其他社会保障缴费0.22万元、退休费3.4万元、医疗费补助1.5万元、其他对个人和家庭的补助0.61万元、住房公积金3.7  万元。

公用经费4.95万元，主要包括：办公费0.43万元、邮电费0.39万元、差旅费 1.56万元、 维修（护）费0.02万元、福利费0.2万元、其他交通费用1.8 万元、其他商品和服务支出0.54 万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。

      九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.14 万元，支出决算为 0万元，完成预算的 0 %，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行费支出决算为 0 万元，完成预算的0 %；公务接待费支出决算为 0万元，完成预算的0%。2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年减少0     万元，下降0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0 %；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0 %。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %；公务用车购置及运行费支出决算0 万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0 %。具体情况如下：  

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。 

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出 0万元。

3.公务接待费支出0万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2023年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0万元。2023年共接待国内来访团组0   个、来宾0人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年本部门机关运行经费支出3.51万元，比2022年增加2.08万元，增长145.45 %。主要原因是：差旅费和其他交通费增加。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的 0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0 辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

     根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金60.66万元，截至2023年12月31日已全部完成，自评覆盖率达到100 %。从自评情况来看，柳城县文学艺术界联合会按时按质完成2023年任务目标，部门整体支出情况良好，项目支出数量均在原定计划内，严格按照财政要求开展自评，各项指标均能按时完成。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，柳城县文学艺术界联合会2023年完成文化载体建设一项，按时按质完成文化建设和工作任务，服务对象满意度100%，按预算经费56000元未支付，部门整体支出绩效自评结果：自评得分90分，自评等级为一等等级。

共组织对“‘同心文化载体’建设经费”等1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出5.6万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，“同心文化载体建”建设经费项目，项目总金额为5.6万元（该项目由县委统战部划拨，未能支付），“同心文化载体”建设经费项目已达成预期指标：按质完成文化建设，项目实施按时在2023年12月31日前完成，服务对象满意度100%。自评分90分，自评等级为一等。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

"同心文化载体"建设项目自评综述：全年预算数5.6万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况良好（良好或部分良好或较差），完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：项目已完成，但资金被监控，未能完成拨付。下一步改进措施：一是积极主动与相关部门进行沟通，尽快落实相关预算指标；二是资金到位后及时拨付资金。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。