第三部分：2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2,701.46万元。与2022年度相比，收入总计增加2,414.84万元，增长842.52%，主要是拨缴2022年度和2023年度全县工会经费；支出总计增加2,414.84万元，增长842.52%，主要是拨缴2022年度和2023年度全县工会经费。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2,701.46万元，其中：财政拨款收入2,701.46万元占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2,701.46万元，其中：基本支出2,654.85万元，占98.27%；项目支出46.61万元，占1.73%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2,701.46万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加2,414.84万元，增长842.52%，主要是拨缴2022年度和2023年度全县工会经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2023年度财政拨款支出2,701.46万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，财政拨款支出增加2,414.84万元，增长842.52%，主要是拨缴2022年度和2023年度全县工会经费。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2023年度财政拨款支出2,701.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2,583.23万元，占95.62%；教育（类）支出14万元，占0.52%；社会保障和就业（类）支出76.6万元，占2.84%；卫生健康支出（类）支出15.49万元，占0.57%；住房保障（类）支出12.15万元，占0.45%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度财政拨款支出年初预算为180.95万元，支出决算为2,701.46万元，完成年初预算的1492.93%。其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为59.59万元，支出决算为2,503.71万元，完成年初预算的4949.02%。决算数大于预算数的主要原因是拨缴2022年度和2023年度全县工会经费。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。年初预算为51.88万元，支出决算为46.91万元，完成年初预算的90.42%，决算数小于预算数的主要原因是事业人员减少。

3、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为32.61万元，决算数大于预算数的主要原因是上级追加自治区困难职工帮扶专项资金和劳模专项资金。

4、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.00万元，决算数大于预算数的主要原因是上级追加终生学习体系建设资金（自治区现代职业教育发展专项经费）。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为15.21万元，支出决算为41.71万元，完成年初预算的274.23%，决算数大于预算数的主要原因是追加死亡抚恤金。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为10.98万元，支出决算为12.71万元，完成年初预算的115.76%，决算数大于预算数的主要原因是补发2022年11、12月退休费。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为13.37万元，支出决算为14.07万元,完成年初预算的105.24%，决算数大于预算数的主要原因是行政人员增加。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为6.67万元，支出决算为8.10万元,完成年初预算的121.44%，决算数大于预算数的主要原因是行政人员增加。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.4万元,支出决算为3.39万元，完成年初预算的99.71%，决算数小于预算数的主要原因是行政人员医疗费减少。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为3.16万元,支出决算为3.80万元，完成年初预算的120.25%，决算数大于预算数的主要原因是是行政人员增加。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为9.03万元，支出决算为8.29万元，完成年初预算的91.81%，决算数小于预算数的主要原因是退休公务员医疗补助减少。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为10.03万元,支出决算为12.15万元,完成年初预算121.14%。决算数大于预算数的主要原因是行政人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2,654.85万元，其中：

人员经费217.99万元，主要包括：基本工资43.39万元、津贴补贴13.31万元、奖金40.83万元、绩效工资15.87万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.07万元、职业年金缴费8.10万元、职工基本医疗保险缴费7.20万元、公务员医疗补助缴费1.81万元、其他社会保障缴费0.33万元、住房公积金12.15万元、退休费23.86万元、抚恤金25.90万元、生活补助0.06万元、医疗费补助6.48万元、其他对个人和家庭的补助4.63万元。

公用经费2,436.86万元，主要包括：办公费1.00万元、印刷费0.10万元、水费0.10万元、电费0.20万元、邮电费0.80万元、差旅费4.00万元、维修（护）费0.10万元、会议费0.09万元、培训费0.17万元、公务接待费0.33万元、工会经费2,424.62万元、福利费0.50万元、其他交通费用3.66万元、其他商品和服务支出1.19万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.34万元，支出决算为0.33万元，完成预算的97.06%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.34万元，完成预算的97.06%。2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年增加0.33万元，增长100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算增加0.33万元，增长100%。

公务接待费支出增加的主要原因是2022年没有财政拨款公务接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.33万元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2023年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.33万元。其中：

外宾接待支出0万元。2023年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.33万元。主要用于接待柳州市总工会来访工作。2023年共接待国内来访团组5个、来宾29人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年本部门机关运行经费支出2,432.18万元，比2022年增加2,360.03万元，增长3271%。主要原因是：拨缴2022年度和2023年度全县工会经费。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

 根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金46.61万元，占一般公共预算项目支出总额的70.09%。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。共组织对“劳模专项资金、困难职工帮扶专项资金”等5个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出32.67万元，政府性基金预算支出0万元。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对5个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

劳模专项资金项目自评综述：全年预算数9.11万元，执行数9.11万元，执行率为100%，自评得分为100分。用于帮扶遭遇特殊困难的劳模家庭、为劳模进行健康体检以及组织自治区劳模开展休养活动；为组织和指导各级工会履行维护职工合法权益的职能，承担全国、全区劳动模范和全国“五一”劳动奖章、奖状获得者的推荐、评选和管理工作等，推动劳模管理服务帮扶工作的制度化、常态化。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

上述预算项目支出绩效自评表如下：

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。