第三部分： 2022年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2022年度收、支总计均为76.19万元。与2021年度相比，收入总计减少45.51万元，下降37.4%，主要是退休两名工作人员；支出总计减少45.51万元，下降37.4%，主要是退休两名工作人员；

二、收入决算情况说明

本年收入合计76.19万元，其中：财政拨款收入76.19万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0 ；事业收入0万元，占比0；事业单位经营收入0万元，占比0；其他收入0万元，占比0。

三、支出决算情况说明

本年支出合计76.19万元，其中：基本支出55.87万元，占73.33%；项目支出20.32万元，占26.67%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为76.19万元。与 2021年相比，财政拨款收、支总计各减少45.51万元，下降37.4%，主要是退休两名工作人员。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2022 年度财政拨款支出76.19万元，占本年支出合计的100%。与 2021 年相比，财政拨款支出减少45.51万元，下降37.4%，主要是退休两名工作人员。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2022年度财政拨款支出76.19万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出54.53万元， 占71.57 %； 教育（类）支出0万元，占0%； 科学技术（类） 支出0万元，占0 %；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0 %；社会保障和就业（类）支出11.95万元，占15.68%；农林水（类）支出0万元，占0 %；卫生健康支出7.16万元，占9.4%；住房保障（类）支出2.56万元，占3.35%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2022年度财政拨款支出年初预算为88.8万元，支出决算为76.19万元，完成年初预算的85.8 %。其中：

1、  一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）  行政运行（项）。年初预算为55.9万元，支出决算为46.53万元，完成年初预算的83.24%。决算数小于预算数的主要原因是由于财政紧张，有部分业务未得支付。

2、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款） 一般行政管理事务支出（项）。年初预算为1.8万元，支出决算为8万元，完成年初预算的444.44%。决算数大于预算数的主要原因是追加《柳州年鉴》（2022卷）出版经费。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为6.17万元，支出决算为5.82万元，完成年初预算的94.33%。决算数小于预算数的主要原因是2022年11、12月份部分补贴未发放。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为7.12万元，支出决算为4.32万元，完成年初预算的60.67%。决算数小于预算数的主要原因是有两名工作人员退休。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为3.56万元，支出决算为1.81万元，完成年初预算的50.84%。决算数小于预算数的主要原因是有两名工作人员退休。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）。年初预算为3.47万元，支出决算为1.9万元，完成年初预算的54.76%。决算数小于预算数的主要原因是有两名工作人员退休。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.44万元，支出决算为5.25万元，完成年初预算的96.51%。决算数小于预算数的主要原因是有两名工作人员退休。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）。年初预算为5.34万元，支出决算为2.56万元，完成年初预算的47.94%。决算数小于预算数的主要原因是有两名工作人员退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出55.87万元，其中：

人员经费53.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费1.96万元，主要 包括：办公费、邮电费、福利费、其他交通费用。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2022年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2022年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0 %；公务接待费支出决算为0 万元，完成预算的0%。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2021年减少0.07万元，下降100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0 万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.07万元，下降100 %。

     公务接待费支出减少的主要原因是由于财政紧张，未得支付。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0 %；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。   

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元,公车购置0辆。公务用车运行支出0万元。

    3.公务接待费支出0万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2022年共接待国（境）外来访团组  个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0万元。2022年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

十、机关运行经费支出说明

2022年本部门机关运行经费支出1.96万元，比2021年减少5.67万元，降低74.31%。主要原因是：财政资金紧张，无法支付。

十一、政府采购支出说明

2022年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的 0 %;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2022年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金20.32万元，自评覆盖率达到100%。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

    我部门根据年初设定的绩效目标，“聘用人员经费”项目自评得分为91.31分，“《柳城县大事摘编》编辑出版经费”项目自评得分为70分，“书刊出版经费”项目自评得分为74.04分，“奖励性补贴”项目自评得分为100分，“同心文化载体建设经费”项目自评得分为80分。发现的主要问题及原因：预算做了聘请3人的预算，因文件规定，最后实际只聘请两人。下一步改进措施：结合实际情况，精准做预算。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳江区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳江区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。