2021年度部门决算公开

单位：柳城县社冲乡财政所

负责人：蒋成友

填报人：刘湘

目    录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度收入决算情况。

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

1.做好资金管理及支付工作，认真审核各部门报账票据，确保资金安全和专款专用，及时做好资金支付工作，确保资金及时拨付，为各项工作任务顺利开展提供保证；

2.做好各种档案的整理归档工作，特别是财务会计档案和各种惠农资金补贴发放档案，迎接上级的检查验收（包括纸质的和电子的档案都要归档整理好）；

3.做好农机补贴，农村公益事业财政奖补项目等惠农政策的落实和兑现。加大惠农政策的宣传力度、加强对惠农补贴档案的审核、管理和完善工作,实行财政专户管理，加强对惠农补贴资金的监管和发放工作；

4.做好村级公益事业及运行维护财政奖补项的申报工作；

5.做好工资数据及干部职工五险一金数据每月能及时上报，各相关人员调资工作顺利完成；

6.做好村财代理工作，组织做好乡政府与柳城县联信会计服务有限责任公司签订委托代理记账协议，为全乡7个村委1 个社区会计记账进行代理。

二、部门决算单位构成

由柳城县社冲乡财政所单位构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：柳城县社冲乡财政所2021年度决算公开附表)

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计184.54万元，支出总计184.54元，与2020年相比，收入总计减少11.4万元，下降5.82%；支出总计减少11.4万元，下降5.82%。

二、2021年度收入决算情况

（一）本部门2021年度本年收入合计184.44万元, 较2020年度决算数减少7.04万元，下降3.68%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入184.44万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少7.04万元，下降3.68%，主要原因是一事一议资金未得到批复支付。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是与去年持平。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）  0万元，增长（下降）0%，主要原因是与去年持平。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是与去年持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是与去年持平。

6.上年结转和结余26万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是财政所其他收入的结转。

三、2021年度支出决算情况

   1.本部门2021年度本年支出合计158.54万元, 较2020年度决算数减少35.84万元，下降18.44%。其中：基本支出 75.56万元，占本年支出47.66%；项目支出82.98万元，占本年支出52.34%。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是与去年持平。

3.年末结转和结余26万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数增加24.4万元，增长1525%，主要原因是一事一议资金未得到批复支付。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

   本部门 2021年度财政拨款收入总计184.54万元,与2020 年相比财政拨款收入总计减少7.04万元，下降3.68%;2021年度财政拨款支出总计158.54万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少35.84万元，下降18.44%。

五、2021年度一般公共预算财政拨款收支出决算细化情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出158.54万元，较2020年度减少35.84万元，下降18.44%。其中：基本支出 75.56万元，项目支出82.98万元。

本单位2021年度一般公共预算支出年度预算为184.54万元，支出决算为158.54万元，完成年度预算的85.91%。按支出功能科目分类如下：

   201一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为51.89万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是上级调整资金用于工资福利、办公经费等费用支出。

208社会保障和就业支出年初预算为82.13万元，支出决算为13.71万元，完成年初预算的16.69%。预决算差异的主要原因是上级调整资金用于离退休经费、养老保险缴费、职业年金缴费等费用支出。

210卫生健康支出年初预算为0万元，支出决算为5.57万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是上级调整资金用于单位医疗等费用支出。

213农林水支出年初预算为0万元，支出决算为81万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是上级调整资金用于对村级公益事业建设的补助、农村综合改革示范试点补助、其他农村综合改革等费用的支出。

221住房保障支出年初预算为6.36万元，支出决算为6.36万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是用于住房公积金。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2021年度财政拨款基本支出75.56万元，其中：

 人员经费67.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金；

公用经费7.81万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，该经费年度预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约（根据实际情况作原因陈述），比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无支出。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。开支内容包括：无支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无支出。

其中：

公务用车购置支出*0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无支出。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元,未超出年初预算安排支出，原因是无公车。

（三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无支出;其中：国内公务接待支出0万元。主要用于0。2021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

外宾接待支出0万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）

本单位2021年度政府性基金收入0万元，较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

本单位2021年度政府性基金支出年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。按支出功能科目分类如下：

无

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（根据实际情况作表述）

     2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元，无支出。

    柳城县社冲乡财政所2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入184.44万元，同比减少7.04万元，同比减少3.68%。其中：一般公共预算财政拨款191.48万元，同比减少7.04万元，同比减少3.68%。

⑵2021年部门决算本年支出194.38万元，同比减少35.84万元，同比减少18.44%。其中：基本支出75.56万元，同比减少5.33万元，同比下降6.59%；项目支出82.98万元，同比减少30.51万元，同比下降26.88%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出0.31万元，占该经费年度预算数0.31万元的100%,比上年1.75万元减少1.44万元，减少原因是节俭开支；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0.05万元减少0.05万元，减少原因是节俭开支；

  培训费支出0.1万元，占该经费年度预算数0.1万元的100%,比上年0.1万元增加（减少）0万元，与去年持平。

2021年本部门机关运行经费支出7.81万元，占该经费年度预算数7.81万元的100%,比2020年减少2.83万元，降低2.83%。主要原因是：节俭开支。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

  2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 0万元；

（2）工程合计采购0万元；

（3）服务合计采购0万元。

 3.授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占 授予中小企业合同金额的0%；

本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

无国有资产则在相关的资产后填0。

十一、2021年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，项目1个，，共涉及资金131.21万元，自评覆盖率达到99%。

共组织对“2021年村级公益事业建设一事一议项目”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出100万元。从评价情况来看，2021年我乡申报一事一议财政奖补项目批复10个，项目涉及我乡6个行政村9个自然屯。项目建设以自治区级补助、地方量力配套、农民通过一事一议筹资投劳等多方筹措，由乡村联合监管的方式进行。项目建设依托项目村现有基础条件，尊重农民意愿，充分调动农民的积极性，结合村庄环境整治建设，整合资源，以改善农村基础设施条件为主，突出乡村特色，通过村屯道路设施改善，实施硬化道路，使项目村交通条件，村容得以改善，显著提高了群众生产生活水平，增加农民收入。

组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出4524.28万元。从评价情况来看，从部门整体支出绩效评价结果来看，单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。改善了我乡农村雨天泥水路，晴天灰尘满天飞的状况，加快了社会主义新农村进程。2021年度我乡在门户网站上公开部门预算信息，对2021年为民办实事的经费收支情况也分别进行了公示，做到主动接受社会公众的监督。

2.部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

我部门根据年初设定的绩效目标，“2021年度村级公益事业建设一事一议财政奖补项目资金”项目自评得分为98 分。发现的主要问题及原因：一是外出务工人员多，有部分项目村项目开会难集中，意见难统一；二是项目规划性差。项目实施较为盲目，不能充分体现先急后缓、先轻后重、先基础设施后一般设施的原则，使得村级公益事业建设的进展极不均衡；三是财政奖补资金少，群众期望值高，部分项目在建设中，突破资金计划。项目完工以后，没有后续管理，项目管护滞后。下一步改进措施：一是强化政策宣传，提高群众的思想认识，充分调动农民筹资筹劳的积极性；二是加快对新农村建设的规划和引导；三是加大与其它支农资金整合的力度。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。