2021年度单位决算公开

单位：广西壮族柳城县马山中学

负责人：韦修军

填报人：韦贵勤

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1、贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育。

2、组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3、发挥教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二.部门决算单位构成

部门决算单位由柳城县马山中学构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：柳城县马山中学2021年度决算公开附表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计804.35万元，支出总计804.35万元，与2020年相比，收入总计减少115.71万元，下降12.58%；支出总计减少115.71万元，下降12.58%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计804.35万元, 较2020年度决算数减少115.71万元，下降12.58%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入730.81万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少137.43万元，下降15.83%，主要原因是2021年较2020年一般公共服务支出减少0.16万元、教育支出减少3.87万元、社会保障和就业支出增加75.11万元、卫生健康支出增加2.38万元，住房保障支出减少1.46万元，总计减少137.43万元。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数无增减。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余73.54万元，主要原因是基本支出结转67.28万元，其中人员经费41.18万元，日常公用经费26.11万元；项目支出结转结余6.25万元。

三、2021年度支出决算情况

（二）2021年度本年支出合计804.35万元, 较2020年度决算数减少59.2万元，下降6.98%。支出具体情况如下：

1.205类教育支出715.31万元：主要用于工资福利支出、住房公积金、机关事业单位基本养老保险缴费支出、公用经费支出、教育附加安排的校舍建设、教学设施购置及维修。较2020年度决算数增加77.85万元，增长12.21%，主要原因是2020年住房公积金功能科目为住房公积金，养老保险缴费功能科目为机关事业单位基本养老保险缴费支出，2021年住房公积金和养老保险缴费功能科目都为初中教育。

2.208类社会保障和就业支出44.87万元：主要用于单位职业年金缴费、退休人员经费支出。较2020年度决算数减少77.01万元，下降63.19%，主要原因是2021年度养老保险缴费科目调整到初中教育。

3.210类卫生健康支出29.13万元：主要用于职工基本医疗保险缴费。较2020年度决算数减少3.99万元，下降12.05%，主要原因是2021年县管校聘调出10人，调入1人，在职人员减少9人。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

3.年末结转和结余15.03万元，较2020年度决算数减少56.51万元，下降78.99%，主要原因是2021年度支付了上年结转下来的2020年秋学期奖励性绩效工资17.36万元；支付了2020年乡村教师生活补助17.55万元；支付围墙维修项目15万元；支付了食堂吊顶安装项目4.2万元；支付了福利费2.04万元；支付了教师伙食补助1.52万元，支付了上年结转日常公用经费等。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计 730.81万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计减少137.43 万元，下降15.83%;2021年度财政拨款支出总计 789.32万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少59.2万元，下降6.89%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出 789.32万元，较2020年度减少59.2万元，下降6.89%。其中：基本支出771.64万元，项目支出24.62万元。

2021 年度一般公共预算支出年度预算为789.32万元，支出决算为789.32万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年度预算为715.02万元，支出决算为715.02万元，完成年度预算的100%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费，住房公积金支出、助学金等对个人和家庭的补助支出、公用经费支出、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设等资本性支出、贫困生补助、场地铺砖项目、新建隔离室项目支出。

2.2社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年度预算为14.88万元，支出决算14.88万元，完成年度预算的100%。主要用于退休职工的物业补贴、生活补助、春节慰问、独生子女5%和岗位提高10%补助、单位职业年金缴费支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年度预算为30万元，支出决算30万元，完成年度预算的100%。主要用于退休职工的物业补贴、生活补助、春节慰问、独生子女5%和岗位提高10%补助、单位职业年金缴费支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年度预算为29.13万元，支出决算为29.13万元，完成年度预算的100%。主要用于职工基本医疗保险缴费。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出771.64万元，其中：

人员经费670.1万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、 退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费101.54万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约（根据实际情况作原因陈述），比上年0.27万元减少0.27万元，减少主要原因是本年度无“三公”经费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆  0万元。

    （三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0.27万元减少0.27万元，减少主要原因是本年无公务接待费支出;其中：国内公务接待支出0万元。2021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

外宾接待支出0万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2021年度政府性基金收入0万元，较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

本单位2021 年度政府性基金支出年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

     2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0 万元，为0支出。

 2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

   十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入804.35万元，同比减少115.71万元，同比减少12.58%。其中：一般公共预算财政拨款730.81万元，同比减少137.43万元，同比减少15.83%。

  ⑵2021年部门决算本年支出789.32万元，同比减少59.2万元，同比下降6.98%。其中：基本支出771.64万元，同比减少52.26万元，同比下降6.34%；项目支出17.68万元，同比减少6.94万元，同比下降28.19%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出4.46万元，占该经费年度预算4.46万元的100%,比上年12.65万元减少8.19万元，减少原因是学校秋学期撤并；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加（减少）0万元，增加（减少）原因是本年度无会议费支出。

  培训费支出2.17万元，占该经费年度预算数2.17万元的100%,比上年1.55万元增加0.62万元，增减原因是疫情控制原因和学校扩建教师增加，培训比上一年增多。

2021年本部门机关运行经费支出0万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年度预算数0万元的0%,比2020年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购0万元；

（2）（2）工程合计采购 0万元；

（3）服务合计采购 0万元。

3.授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占 授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。