2021年度单位决算公开

单位：柳城县特殊教育学校

负责人（签字）：黄克珠

填报人（签字）：黄克

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度收入决算情况。

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

1.我校为九年一贯制制智培学校，实施小学、初中义务教育，小学、初中学历教育，促进基础教育发展。

2.依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。

3.组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

4.发挥中小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续教育计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

由柳城县特殊教育学校构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：柳城县特殊教育学校2021年度决算公开附表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计328.81万元，支出总计328.81万元，与2020年相比，收入总计增加0.64万元，增长0.2%；支出总计增加0.64万元，增长0.2%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计328.81万元, 较2020年度决算数增加0.64万元，增长0.2%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入306.93万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少4.09万元，下降1.32%，主要原因是一般公共服务收入减少0.06万，教育支出收入减少7.45万、社会保障和就业收入增加2.07万、事业单位医疗收入增加1.17万元、住房公积金收入增加0.19万元、总计减少4.09万元。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，较2020年度决算数无增减。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，较2020年度决算数无增减。

4.其他收入0 万元，较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余21.88万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，包括财政拨款结转和结余，主要原因是工资福利性支出结转5.31万元、商品服务支出结转16.57万

三、2021年度支出决算情况

1.          本部门2021年度本年支出合计328.81万元, 较2020年度决算数增加0.64万元，增长0.2%。其中：基本支出 328.81万元，占本年支出100%；项目支出0万元，占本年支出0%。支出情况如下：205类教育支出248.71万元；208类社会保障和就业支出46.49万元；210类卫生健康支出13.76万元；221类住房保障支出19.51万元。

2.结余分配0万元。较2020年度决算数无增减。

3.年末结转和结余0.33万元，为以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余。较2020年度决算数减少21.55万元，下降98.49%，主要原因是2021年已全部实行国库线上支付，无事业收入结转结余；2020年结转结余的工资福利5.31万元，已支付4.98万元，结余0.33万元；2020年结转结余商品服务支出16.57万元已全部支出。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

2021年度财政拨款收入总计328.81万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计增加0.64万元，增长0.2%;2021年度财政拨款支出总计328.81万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计增加0.64万元，增长0.2%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出328.48万元，较2020年度增加17.46万元，增长5.6%。其中：基本支出 328.48万元，项目支出0万元。

2021 年度一般公共预算支出年度预算为258.33万元，支出决算为328.48万元，完成年度预算的127.16 %。按支出功能科目分类如下：

1.教育支出（类）特殊教育支出（款）特殊教育（项）年初预算为180.11万元，支出决算为248.71万元，完成年初预算的138.09%。预决算差异的主要原因是有新增入职人员，人员经费支出增加。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

事业单位离退休（项）年初预算为3.83万元，支出决算为5.32万元，完成年初预算的138.9%。预决算差异的主要原因是新增事业退休人员，退休人员春节慰问金标准提高，故增加开支。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为27.02万元，支出决算为28.18万元，完成年初预算的104.29%。预决算差异的主要原因是有新增入职人员，故增加开支。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为13.51万元，支出决算为13.0万元，完成年初预算的96.23%。预决算差异的主要原因是有人员退休，故开支减少。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗支出（项）年初预算为13.61万元，支出决算为13.76万元，完成年初预算的101.1%。预决算差异的主要原因是有新增入职人员，故增加开支。

6.    住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为20.26万元，支出决算为19.51万元，完成年初预算的96.3%。预决算差异的主要原因是有人员退休，故减少开支。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出328.48万元，其中：

 人员经费260.40万元，主要包括：基本工资81.07万元、津贴补贴40.12万元、 奖金0.3万元、绩效工资49.40万元、机关事业单位基本养老保险缴费28.18万元、职业年金缴费13万元、职工基本医疗保险缴费13.76万元、其他社会保障缴费1.23万元、住房公积金19.51万元、其他工资福利支出1.8万元、退休费3.62万元、生活补助1.1万元、助学金7.07万元、奖励金0.01万元。

公用经费68.08万元，主要包括：办公费6.3万元、手续费0.01万元、电费3.22万元、邮电费0.76万元、差旅费0.98万元、维修（护）费10.79万元、培训费3.03万元、劳务费11.86万元、物业管理费4.61万元、专用材料费0.34万元、其他商品和服务支出13.68万元、办公设备购置11.1万元、其他资本性支出1.38万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，较2020年度无增减。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,该经费年度预算数为0,较2020年度无增减。全年使用财政拨款安排本单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，该经费年度预算数为0,较2020年度无增减。

    （三）公务接待费支出0万元, 该经费年度预算数为0,较2020年度无增减。

外宾接待支出0万元。较2020年度无增减。

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（根据实际情况作表述）

本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴ 2021年部门决算本年收入306.93万元，同比减少4.09万元，同比下降1.32%。其中：一般公共预算财政拨款306.93万元，同比减少4.09万元，同比下降1.32%。

  ⑵ 2021年部门决算本年支出328.48万元，同比增加17.46万元，同比增长5.61%。其中：基本支出328.48万元，同比增加17.46万元，同比增长5.61%；项目支出0万元，同比增加0万元，同比增长100%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出6.3万元，占该经费年度预算数6.3万元的100%,比上年11.26万元减少4.96万元，下降44.05%，原因是：购买电脑配件、水电维修等耗材减少；

会议费支出0万元，该经费年度预算数0万元,与上年持平；

  培训费支出3.03万元，占该经费年度预算数3.03万元的100%,比上年0.6万元增加2.43万元，增加的原因：疫情得到缓解，培训业务回归正常。

2021年本部门机关运行经费支出0万元，该经费年度预算数0万元,与上年持平。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额12.48万元，其中：政府采购货物支出12.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购12.48万元；

（2）工程合计采购0万元；

（3）服务合计采购0万元。

3、授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；

（三）国有资产占用情况说明。

本部门国有资产主要包括房屋、办公设备、办公家具等，截至2021年12月31日，总额89.45万元，正常使用。其中本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。