2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县文昌小学

负责人：蒙捷

填报人：许璐

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

柳城县文昌小学是事业单位。其主要职责：                                                                      

（1）实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

（2）依据相关法律法规要求，落实《国务院关于深入推进义务教育均衡发展的意见》（国发〔2012〕48号），继续坚持巩固成果、完善制度、推进改革的总体思路，深化义务教育领域综合改革，大力促进教育公平，统筹义务教育资源均衡配置，全面实施素质教育，努力提高义务教育质量和学校办学水平。

（3）组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

（4）发挥小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续教育计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

（5）完成上级交办的其他事项。

二、机构设置

由柳城县文昌小学单位构成。

柳城县文昌小学，属于事业单位，属于财政全额拨款预算单位，单位执行中小学会计制度。全校职工共196人，在职人员119人，退休人员77人。

第二部分： 2021年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：柳城县东泉中学2021年度决算公开附表）

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计2015.7万元，支出总计2015.7万元，与2020年相比，收入总计增加207.75万元，增长11.49%；支出总计增加207.75万元，增长11.49%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计2015.7万元, 较2020年度决算数增加207.75万元，增长11.49 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1815.68万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加7.73万元，增长0.43%，主要原因是今年因县管校聘，新增了32名教师。

2.事业收入0万元。较2020年度决算数无增减，主要原因是本年学校附属幼儿园收的教育保育费也纳入了财政预算管理。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余200.02万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是有些项目已经完工，但老板未能及时结账。

三、2021年度支出决算情况

（二）2021年度本年支出合计2015.7万元, 较2020年度决算数增加207.75万元，增长11.49%。

1.          本部门2021年度本年支出合计2015.7万元, 较2020年度决算数增加207.75万元，增长11.49%。其中：基本支出 1951.89万元，占本年支出96.83%；项目支出63.81万元，占本年支出3.17%。

    支出情况如下：201类一般公共服务支出0.95万元；205类教育支出1569.53万元；208类社会保障和就业支出319.12万元；210类卫生健康支出75.12万元。

2.结余分配0万元。

3.年末结转和结余49.87万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少150.14万元，下降75%，主要原因是及时将该付的经费及时支付。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计1815.68万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计增加207.74万元，增长12.92%;2021年度财政拨款支出总计1965.82万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计增加184.43 万元，增长10.35%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出1951.89万元，较2020年度增加343.95万元，增长21.39%。其中：基本支出 1789.89万元，项目支出 162万元。

2021 年度一般公共预算支出年度预算为 1951.89万元，支出决算为 1951.89万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

1.一般公共服务支出（类） 群众团体事务 （款）一般行政管理事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1万元。预决算差异的主要原因是年初预算没有此项经费，年中追加。此项经费为“六一”儿童节县妇联慰问学生“六一”活动的慰问金。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为0万元，支出决算为14万元，预决算差异的主要原因是年初预算没有此项经费，年中追加。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为893.24万元，支出决算为1553.14万元，预决算差异的主要原因是本年度在职人员工资有所调整同时4月份新调入32位教师致使费用增加，同时221类住房保障支出住房公积金调整到小学教育支出。

4.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为0万元，支出决算为0.06万元，预决算差异的主要原因是年末按要求调整到初中教育支出。

5.文化旅游体育与传媒支出（类） 其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1万元，本年度预决算差异的主要原因是年初预算没有此项经费，年中追加。此项经费主要用于校园足球比赛裁判劳务费。                            

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）经费年度预算为68.1万元，支出决算为85.25万元，完成年度预算的125.18%，本年度预决算差异的主要原因是本年度新增了7名退休教师致使费用增加。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年度预算为134.64万元，支出决算为155.90万元，完成年度预算的115.79%，预决算差异的主要原因是本年度4月份新调入32位教师致使费用增加。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）年度预算为67.32万元，支出决算为77.97万元，完成年度预算的115.82%，预决算差异的主要原因是本年度4月份新调入32位教师致使费用增加。

9.卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）年度预算为68.65万元，支出决算为75.12万元，完成年度预算的109.42%，预决算差异的主要原因是本年度4月份新调入32位教师，致使费用增加。

10.灾害防治及应急管理支出（类） 自然灾害救灾及恢复重建支出（款） 自然灾害灾后重建补助（项）年初无预算，支出决算为0.1万元，预决算差异的主要原因是上年结转资金支。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出1951.89万元，其中：人员经费1549.46万元，主要包括：基本工资553.58万元、津贴补贴164.78万元、 奖金62.3万元、伙食补助费0万元、绩效工资148.7万元、机关事业单位基本养老保险缴费155.9万元、职业年金缴费77.97万元、其他社会保障缴费6.82万元、其他工资福利支出120.07万元、退休费49.15万元、生活补助21.9万元、奖励金0.2万元、住房公积金117.83万元；

公用经费240.44万元，主要 包括：办公费60.45万元、手续费0.12万元、水费7.62万元、电费13.95万元、邮电费4.95万元、差旅费0.62万元、维 修（护）费44.46万元、培训费8.98万元、专用材料费0.12万元、福利费1.53万元、其他商品和服务支出56.33万元、办公设备购置41.31万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，比上年0万元增加0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    （三）公务接待费支出0万元;其中：国内公务接待支出0万元。

外宾接待支出0万元。

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

文昌小学单位2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明  

文昌小学单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入1815.68万元，同比增加168.76万元，同比增长10.25%。其中：一般公共预算财政拨款1815.68万元，同比增加168.76万元，同比增长10.25%。

  ⑵2021年部门决算本年支出1951.89万元，同比增加343.95万元，同比增长21.39%。其中：基本支出1789.89万元，同比增加255.18万元，同比增长16.63%；项目支出162万元，同比增加99.4万元，同比增长159%。

办公费、培训费具体情况如下：

 办公费支出60.45万元，占该经费年度预算数60.45万元的100%,比上年33.11万元增加27.34万元，增加原因是学校扩大招生规模学生人数增加；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元；

  培训费支出9万元，占该经费年度预算数10万元的90%,比上年3.15万元增加5.85万元，增减原因是今年疫情好转，与去年相比培训活动有所增加。

2021年本部门机关运行经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比2020年增加0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额50万元，其中：政府采购货物支出50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 50万元，具体为办公桌椅、电器设备、电脑、空调等；

（2）工程合计采购 0万元，具体为；

（3）服务合计采购0万元，具体为。

3.授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占 授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。