2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县中心幼儿园

负责人：张丽梅

填报人：凌毅梅

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1. 贯彻执行党和国家的教育方针、政策，以《幼儿园教育指导纲要》《广西幼儿园保育教育常规管理暂行办法》《幼儿园工作规程》为依据，务实幼儿园的办园特色，以提升保教质量作为工作目标与标准，全面推进幼儿园课程建设。

2. 务实幼儿园的办园特色，立足于户外自主游戏和绘本阅读的教学研究，以市级课题作为抓手，形成有特色的幼儿园课程。重视幼儿园教研活动的开展，以活动为载体，教研保质量，教研助提升，教研促发展。

  3.加强社区联系工作，深入开展形式多样的活动：关爱老人、家园活动、学前教育宣传活动月、社会公益活动等工作。

二、部门决算单位构成

由柳城县柳城县中心幼儿园一个单位构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：柳城县中心幼儿园2021年度决算公开附表)

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计1482.49万元，支出总计1482.49万元，与2020年相比，收入总计增加139.21万元，增长10.36%；支出总计增加139.21万元，增长10.36%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计1482.49万元, 较2020年度决算数增加139.21万元，增长10.36 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1405.98万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加512.55万元，增长57.37%，主要原因是：一是2021年事业收入纳入财政拨款收入管理，增加了财政拨款收入；二是本年增加了学前教育质量提升经费及扩大学前教育资源奖补资金，而2020年无此两项经费；

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：公办幼儿园保育教育费非税收入。较2020年度决算数减少358.85万元，下降100%，主要原因是：2021年事业收入纳入财政拨款收入管理，因此本年事业收入无数据。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增减。。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。。

6.上年结转和结余 76.51万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入的结转和结余。主要原因是：1.财政拨款结转标准福利费、集团化办园补助及 2020年下半年奖励性绩效工资用于发放在编职工秋学期奖励性绩效工资；2.事业收入（非税收入）结转用于单位正常运转所需经费，主要是聘用工工资福利支出。

    三、2021年度支出决算情况

（二）2021年度本年支出合计1482.49万元, 较2020年度决算数增加139.21万元，增长10.36%。其中：基本支出 1202.38万元，占本年支出81.11%；项目支出 280.11万元，占本年支出18.89%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

（1）一般公共服务支出1万元：主要用于儿童节日活动经费，较2020年度决算数增加0.2万元，增长25%，主要原因是上级关爱儿童拨入活动经费。

（2）教育支出1299.52万元, 主要用于单位正常运转工资福利支出、商品和服务支出等，较2020年度决算数增加279.74万元，增长27.43%。主要原因是：一是机关事业单位基本养老保险缴费支出调整到教育支出；二是本年增加了学前教育质量提升经费及扩大学前教育资源奖补资金，而2020年无此两项经费；三是普惠托育楼改扩建项目投入经费，以及增加银行还贷金额及2020年贷款贴息在本年度支出。

（3）社会保障和就业支出75.83万元, 主要用于事业单位离退休经费支出、机关事业单位职业年金缴费支出，较2020年度决算数减少74.41万元，下降49.53%。主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出调整到教育支出。

（4）卫生健康支出37.13万元,主要用于事业单位医疗支出,较2020年度决算数增加1.12万元，增长3.11%。主要原因是医疗保险缴费比例提高,事业单位医疗支出相应增加。              

（5）住房保障支出57.1万元, 主要用于住房公积金支出，较2020年度决算数减少2.83万元，下降4.72%。主要原因是住房公积金缴费基数降低，住房公积金支出相应减少。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减。

3.年末结转和结余11.91万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，都是财政拨款结转和结余。较2020年度决算数减少64.61万元，下降84.88%，主要原因是城北园一些设施设备项目尚未结算完成。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计 1451.17万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计增加502.81 万元，增长53.02%;2021年度财政拨款支出总计1451.17万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计增加502.81 万元，增长53.02%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出 1439.26万元，较2020年度增加536.10万元，增长59.36%。其中：基本支出 1171.05万元，项目支出268.21万元。

2021 年度一般公共预算支出年度预算为1439.26万元，支出决算为1439.26万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

（1）201一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为1万元， 支出决算为1万元，完成年初预算的100 %。预决算无差异。主要用于儿童节日活动经费支出。

（2）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）初预算为1268.2万元，支出决算为1268.2万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、办公设备购置、新建教学楼还贷款及贴息等。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为37.74万元，支出决算为37.74万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。退休公用经费、退休生活补贴、退休物业补贴等。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为38.09万元，支出决算为38.09万元，完成年初预算的100%。职业年金缴费。

 （5）卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）年初预算为37.13万元，支出决算为37.13万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于事业单位医疗缴费单位部分。

（6）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为 57.10万元，支出决算为57.10万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于住房公积金缴费单位部分。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2021年度财政拨款基本支出1171.05万元，其中：

 人员经费1003.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费167.52万元，主要 包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维 修（护）费、培训费、专用材 料费、福利费、其他商品和服务支出、其他支出（贷款贴息）。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约（根据实际情况作原因陈述），比上年0万元增加0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元.

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆  0万元。

    （三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元;其中：国内公务接待支出0万元。2021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

外宾接待支出0万元。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）

本单位2021年度政府性基金收入0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0 %。

本单位2021 年度政府性基金支出年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（根据实际情况作表述）

     2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元，为0支出。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入1405.98万元，同比增加153.70万元，同比上升12.27%。其中：一般公共预算财政拨款1405.98万元，同比增加512.55万元，同比上升57.37%。

  ⑵2021年部门决算本年支出1470.58万元，同比增加203.82万元，同比上升16.09%。其中：基本支出1202.38万元，同比增加45.18万元，同比增长3.9%；项目支出268.21万元，同比增加158.64万元，同比上升144.78%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出9.93万元，占该经费年度预算数9.93万元的100%,比上年10.30万元减少0.37万元，减少原因是厉行节约，减少办公费用；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元，与上年相比无增减。

  培训费支出21.07万元，占该经费年度预算数21.07万元的100%,比上年0.25万元增加20.82万元，增加原因是为了提升集团园学前教育质量，加大力度开展了本园及乡镇幼儿园教师培训，以提高教师教育教学能力，而2020年因受新冠病毒疫情影响，极少开展教师培训，因此培训费增加；

2021年本部门机关运行经费支出0万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年度预算数0万元的0%,比2020年增加0万元，增长0 %。主要原因是：本部门是事业单位，无机关运行经费支出。

   （二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额204.15万元，其中：政府采购货物支出60.33万元、政府采购工程支出143.82万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

 2、2021年本部门政府采购具体内容为：

 （1）货物合计采购 60.33万元，具体为为强力巨彩显示屏17.43万元,会议音频灯光系统4.63万元，触控一体机3台8.4万元，希沃触控一体机1.78万元，联想台式电脑5台2.36万元，打印机4台0.47万元，货梯5.8万元，文件柜0.61万元，消毒柜3台0.53万元，饮水机3台1.08万元，组合推拉床2.29万元，写字板椅6.6万元；幼儿玩具柜、书架等8.35万元；

（2）工程合计采购143.82万元，具体为新建教学楼工程款向银行借款还贷100万元，普惠托育楼改扩建工程款43.82万元；

  （3）服务合计采购 0万元。

3.授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占 授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

截至 2021 年 12月31日，我单位资产总额2259.98万元，流动资产 315.16 万元，固定资产净值 1944.61万元。固定资产构成情况。土地、房屋及构筑物1521.90 万元，通用设备 287.41 万元；家具、用具、装具及动植物 135.30 万元，正常使用。

   十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。