2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县东泉华侨农场学校

负责人：谢升

填报人：李广钊

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1.我校是义务教育学段学校，贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。拟订本校的教育发展规划、计划并实施。

2.依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。

3.组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

4.发挥中小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续教育计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

由广西柳城县东泉华侨农场学校一个单位构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：广西柳城县东泉华侨农场学校2021年度决算公开附表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计822.14万元，支出总计822.14万元，与2020年相比，收入总计增加43.02万元，增长5.52%；支出总计增加43.02万元，增长5.52%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计822.14万元, 较2020年度决算数增加43.02万元，增长5.52%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入743.52万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加33.04万元，增长4.65%，主要原因是教育支出收入增加48.8万元；社会保障和就业支出收入增加15.95万元；卫生健康支出收入增加4.32万元。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数无增减。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入 0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增减。

5.          用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余 78.62万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是一是2020年度当年尚未发放的奖励性绩效工资、乡村教师生活补助等工资福利23.81万元；尚未支付的公用经费办公设备购置费、维护维修费等商品和服务费30.84万元；尚未支付的基建专用设备购置费0.16万元、基建房屋构筑物构建费5.00万元；二是2020年度当年尚未发放的乡村教师人才经费等对个人和家庭的补助7.15万元；三是历年结余的福利费6.00万元；另外5万元是年初结转和结余归集调入的学生食堂餐厅（原大礼堂）维修费。

三、2021年度支出决算情况

（二）2021年度本年支出合计822.14万元, 较2020年度决算数增加43.02万元，增长5.52%。其中：基本支出723.80万元，占本年支出88.04%；项目支出81.49万元，占本年支出9.91%。

1.支出具体情况如下：

(1)教育支出653.22万元:主要用于普通教育①发放教职工基本工资、绩效工资、津贴补贴等工资福利支出；②支付学校正常运转所需的办公费、水电费、培训费、差旅费、维护维修费等商品和服务支出；③支付学生助学金、困难生生活补助等对个人和家庭的补助支出；④支付房屋构筑物构建、设备购置、基础设施建设、大型修缮等资本性支出。教育支出较2020年度决算数增加115.5万元，增长21.48%，主要原因一是2021年住房公积金缴费39.23万元调整到教育支出；二是提资导致工资福利支出增加约22万元；三是物业管理费、维修费、其他商品服务等商品和服务支出增加约30万元；四是农村中小学校舍建设等教育附加费安排的支出增加约23万元。

(2)社会保障和就业支出126.98万元:主要用于事业单位离退休支出（离退休人员的生活补助支出、退休人员春节慰问金、退休人员提高岗位工资10%补助、独生提高5%补助等），机关事业单位基本养老保险缴费支出，机关事业单位职业年金缴费支出。社会保障和就业支出较2020年度决算数增加15.95万元，增长14.37%，主要原因是2021年度退休人员春节慰问金标准由每人0.08万元提高到0.12万元，在职人员工资提高从而使社保基数也提高导致养老保险缴费和职业年金缴费支出增加。

(3)卫生健康支出25.09万元:主要用于事业单位医疗保险费缴纳支出。卫生健康支出较2020年度决算数增加4.32万元，增长20.8%，主要原因是工资收入增长带来缴费基数提高导致事业单位医疗保险费缴纳支出增加。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减。

3.年末结转和结余16.86万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少61.76万元，下降78.56%，主要原因是上年结转和结余的 78.62万元中78.56%在2021年度里陆续支出了，年末结转和结余16.86万元主要包含职工医疗保险等工资福利0.64万元，福利费、营养午餐燃料费、维护维修费等商品和服务费16.07万元，助学金等对个人和家庭的补助0.15万元。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计 822.14万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计增加43.02万元，增长5.52%;2021年度财政拨款支出总计 822.14万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计增加43.02万元，增长5.52%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出805.29万元，较2020年度增加99.8万元，增长14.15%。其中：基本支出 723.8万元，项目支出 81.49万元。

2021 年度一般公共预算支出年度预算为805.29万元，支出决算为 805.29万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

（一）教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育（项）年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，预决算差异主要原因：支出决算0.15万元为2021年度教育系统保安人员服务费作为项目支出调整列入本科目。

（二）教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育（项）年初预算为369.30万元，支出决算为619.30万元，完成年度初算的167.70%。预决算差异主要原因：支出功能科目调整（如住房公积金支出调入本科目），还有项目支出和上级生均公用经费（中央、区级）没有纳入年初预算及年度正常增资，故较大幅度的增加预算开支。

（三）教育支出（类）普通教育支出（款）初中教育（项）年初预算为0万元，支出决算为5.20万元，预决算差异主要原因：用以前年度结转结余的资金支付营养餐伙食费、办公设备费等支出。

（四）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为0万元，支出决算为18.35万元，预决算差异主要原因：支出决算18.35万元作为项目支出，系教师周转宿舍结算款等房屋建筑物构建支出。

（五）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为9.66万元，预决算差异主要原因：支出决算9.66万元为2021年度县级乡村教师生活补助作为项目支出调整列入本科目。

（六）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.55万元，预决算差异主要原因：用以前年度结转结余的资金支付福利费等支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为45.44万元，支出决算为51.32万元，完成年度初算的112.94%。预决算差异主要原因：离退休人员春节慰问金发放标准提高。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为54.03万元，支出决算为52.25万元，完成年度初算的96.71%。预决算差异主要原因：社保基数调整减少预算开支。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为27.01万元，支出决算为23.42万元，完成年度初算的86.71%。预决算差异主要原因：社保基数调整减少预算开支。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为27.89万元，支出决算为25.09万元，完成年度初算的89.96%。预决算差异主要原因：社保基数调整减少预算开支。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出723.80万元，其中：

人员经费593.05万元，主要包括：基本工资166.50万元、津贴补贴77.39万元、 奖金0.60万元、绩效工资102.68万元、机关事业单位基本养老保险缴费52.25万元、职业年金缴费23.42万元、职工基本医疗保险缴费25.09万元、其他社会保障缴费2.29万元、住房公积金39.23万元、其他工资福利支出44.61万元、 退休费12.12万元、生活补助29.40万元、助学金1.76万元、奖励金0.03万元、其他对个人和家庭的补助15.69万元；

公用经费130.74万元，主要 包括：办公费12.95万元、手续费0.14万元、水费0.25万元、电费2.63万元、邮电费0.78万元、差旅费2.54万元、维 修（护）费14.93万元、培训费3.70万元、劳务费0.61万元、福利费2.33万元、其他商品和服务支出77.43万元、办公设备购置12.47万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

（三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

广西柳城县东泉华侨农场学校2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

     广西柳城县东泉华侨农场学校2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入743.52万元，同比增加33.04万元，同比增长4.65%。其中：一般公共预算财政拨款743.52万元，同比增加33.04万元，同比增长4.65% 。

  ⑵2021年部门决算本年支出805.29万元，同比增加99.80万元，同比增长14.15%。其中：基本支出723.80万元，同比增加65.23万元，同比增长9.90%；项目支出81.49万元，同比增加34.56万元，同比增长73.64%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出12.95万元，占该经费年度预算数12.95万元的100%,比上年24.69万元减少11.74万元，减少原因一是2020年有一笔特殊的开支-以前年度学前教育结余的办公费9.11万元在2020年度用于校园电线更新改造和道路维修维护；二是2021年度教师用书开支、报刊支出比2020年度有较大幅度减少；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减；

  培训费支出3.70万元，占该经费年度预算数3.70万元的100%,比上年2.36万元增加1.34万元，原因是2021年度新冠疫情缓解，为更好的提高教育教学质量，教师外出培训活动比2020年度增加。

2021年本部门机关运行经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,与2020年相比无增减。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额5.02万元，其中：政府采购货物支出4.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.77万元。

2.2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 4.25万元，具体为联想笔记本电脑一台0.65万元，联系台式电脑一台0.56万元，墨仓式打印机七台0.84万元，理光速印机一台2.2万元；

（2）工程合计采购 0万元；

（3）服务合计采购 0.77万元，具体为校园展板等印刷服务。

3.授予中小企业合同金额5.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.02万元，占 授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。