2021年度单位决算公开

 单位：柳城县古砦仫佬族乡龙美希望小学

负责人：王少华

填报人：欧柳坤

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。

（2）组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

（3）发挥小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

柳城县古砦仫佬族乡龙美希望小学属全额拨款事业单位1个。单位内设1个中心校，10所教学点。上级主管单位为柳城县教育局。

单位设校长室，副校长室，总务处，教务处，政教处，教研处，各年级组。人员编制总数为108人，其中行政编制0人，事业编108人。实有财政供养人数106人，其中行政在职0人，事业在职108人。离休人员0人，退休人员115人。

二.            部门决算单位构成

部门决算柳城县古砦仫佬族乡龙美希望小学单位构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：柳城县古砦仫佬族乡龙美希望小学2021年度决算公开附表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计2457.41万元，支出总计2457.41万元，与2020年相比，收入总计减少186.43万元，下降7.05%；支出总计减少186.43万元，下降7.05%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计2457.41万元, 较2020年度决算数减少186.43万元，下降7.05%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入2236.67万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少83.13万元，下降3.58%，主要原因是减少了中心幼儿园基建项目资金。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数减少27.03万元下降100%，主要原因是2021年事业收入纳入财政拨款收入，因此本年事业收入无数据。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余 220.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是一是2020年度当年尚未发放的奖励性绩效工资、乡村教师生活补助等工资福利71.26万元；营养餐工友费12.96万元，尚未支付的公用经费办公设备购置费、维护维修费等商品和服务费6.35万元；尚未支付的基建专用设备购置费9.51万元、基建房屋构筑物构建费39.00万元；二是2020年度当年尚未发放的乡村教师人才经费等对个人和家庭的补助27.41万元；三是历年结余的福利费11.2万元；乡村少年宫经费9.38万元，古砦独山小学教学综合楼及功能室和古砦独山幼儿园综合楼33.68万元。

三、2021年度支出决算情况

1.本部门2021年度本年支出合计2403.65万元, 较2020年度决算数增加36.26万元，增长1.53%。其中：基本支出2210.57万元，占本年支出91.97%，项目支出193.08万元，占本年支出8.03%。

2.结余分配0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减。

3.年末结转和结余53.77万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少205.88万元，下降79.29%，主要原因是2020年项目部分资金已在2021年清算付款，年末结转和结余53.77万元主要包含乡村少年宫经费9.38万元；明厨亮灶工程款1.86万元，龙美小学改建硅PU篮球场15万元。塔山小学新建厕所2.83万元；龙袍、公安、古砦、龙美希望小学等学校围墙重建27.7万元。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计 2457.41万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计减少159.41万元，降低6.09%;2021年度财政拨款支出总计2457.41万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少159.41万元，降低6.09%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出2401.72万元，较2020年度增加35.44万元，增长1.5%。其中：基本支出 2210.57万元，项目支出 191.15万元。

2021 年度一般公共预算支出年初预算为1797.50万元，支出决算为2401.72万元，完成年初预算的133.61%。按支出功能科目分类如下：

1.教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育（项）年度预算为0万元，支出决算为0.9万元，预决算差异原因主要是年中追加保安人员工资。

2.教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育（项）年初预算为1208.57万元，支出决算为1896.57万元，完成年度预算的156.93%。预决算差异原因:机关事业单位基本养老保险支出、住房公积金等调整到初中教育,决算还包括上级中央和区级公用经费支出，预算公用经费只有县级资金。

营养改善计划资金、乡村教师补助、人才经费、增量绩效增加。

3.教育支出（类）普通教育支出（款）初中教育（项）年初预算为0万元，支出决算为0.03万元。预决算差异原因主要是县级家庭经济困难学生生活资助补助资金不在年初安排预算。

4.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为0万元，支出决算为1.85万元。预决算差异原因主要是古砦独山小学教学综合楼及功能室

资金不在年初安排预算。

5.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为0万元，支出决算为69.91万元。预决算差异原因是用于古砦独山小学围墙、挡土墙及附属设施、古砦独山小学设备购置款不在年初安排预算。

6.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为39.47万元。预决算差异原因是用于乡村教师生活补助不在年初安排预算。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）单位离退休（项）年初预算为108.62万元，支出决算为123.92万元，完成年度预算的114.09%。预决算差异原因是社保基数调整减少、退休人员增加。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为173.86万元，支出决算为133.38万元，完成年度预算的76.72%。预决算差异原因是社保基数调整减少、退休人员增加。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为86.93万元，支出决算为63.92万元，完成年度预算的73.53%。预决算差异原因是社保基数调整减少、退休人员增加。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗支出（项）年初预算为89.13万元，支出决算为64.9万元，完成年度预算的72.81%。预决算差异原因是社保基数调整减少、退休人员增加。

11.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）教育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.93万元。预决算差异原因主要是上年乡村少年宫的修缮结转不在年初安排预算。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出2210.57万元，其中：

 人员经费1804.2万元，主要包括：基本工资502.33万元、津贴补贴278.04万元、 奖金2.4万元、、绩效工资313.69万元、机关事业单位基本养老保险缴费133.38万元、职业年金缴费63.92万元、职工基本医疗保险缴费64.27万元、其他社会保障缴费7.39万元、住房公积金120.9万元、其他工资福利支出87.32无、退休费101.12万元、抚恤金13.6万元、生活补助26.98万元、助学金43.74万元、奖励金0.08万元、其他对个人和家庭的补助45.03万元；

公用经费406.37万元，主要包括：办公费51.59万元、手续费0.01万元、水费12.39万元、电费7.46万元、邮电费7万元、物业管理费41.51万元、差旅费7.56万元、维 修（护）费18.35万元、租赁费4.97万元、培训费9.02万元、专用材料费3.23万元、劳务费7.3万元、福利费10.66万元、其他商品和服务支出191.86万元、房屋建筑物购建15.49万元、办公设备购置17.96万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，比上年0万元无增减。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

（三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2021年度政府性基金收入0万元，较2020年度决算数增加）0万元，增长0 %。

本单位2021 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为1.93万元。其中：基本支出 0万元，项目支出1.93万元。按支出功能科目分类如下：

2296004  用于教育事业的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为1.93万元。主要用于乡村少年宫的修缮。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

     2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

柳城县古砦仫佬族乡龙美希望小学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入2236.67万元，同比减少110.16万元，同比减少4.69%。其中：一般公共预算财政拨款2236.67万元，同比减少83.13万元，同比减少3.58%。

  ⑵2021年部门决算本年支出2403.65万元，同比增加19.45万元，同比增长0.82%。其中：基本支出2210.57万元，同比增加32.14万元，同比增长1.48%；项目支出193.08万元，同比减少12.69万元，同比下降6.17%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出51.59万元，占该经费年度预算数51.59万元的100%,比上年41.09万元增加10.5万元，增加原因是食堂灶具租赁费、学校宿舍管理员工资在办公费开支；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减；

  培训费支出9.02万元，占该经费年度预算数9.02万元的100%,比上年4.08万元增加4.94万元，增减原因加大教师培训力度，以提高教育教学能力，教师外出培训活动比2020年度增加，因此培训费增加。

2021年本部门机关运行经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,与2020年相比无增减。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额20.22万元，其中：政府采购货物支出20.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 20.22万元，具体为办公室空调9.51万元，平安校园监控1.56万元。教师电脑及打印机3.54万元，食堂切肉机、冰箱0.58万元，教室、宿舍照明灯3.19万元。教室、宿舍电风扇1.84万元；

（2）工程合计采购 0万元；

（3）服务合计采购 0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。