2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县龙头中心小学

负责人：王庆文

填报人：刘远刚

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度收入决算情况。

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。

2.组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.发挥小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

由柳城县龙头中心小学单位构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：柳城县龙头中心小学2021年度决算公开附表。

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计1438.49万元，支出总计1438.49万元，与2020年相比，收入总计减少177.66万元，下降10.99%；支出减少177.66万元，下降10.99%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计1438.49万元, 较2021年度决算数减少177.66万元，下降10.99%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1301.19万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少211.82万元，下降14%，主要原因是一般公共服务支出组织事务收入减少0.41万元，教育支出收入减少106.3万、社会保障和就业收入减少16.67万、事业单位医疗收入增加0.87万元、住房保障收入减少82.81万元，用于教育事业的彩票公益性资金支出减少6.50万元，总计减少211.82万元。

2.事业收入0万元。较2020年度决算数减少29.27万元，下降100%，主要原因是2021年事业收入纳入财政拨款收入管理，因此事业收入无数据。

3.经营收入0万元。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入0万元。较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余137.3万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是一般公共预算财政拨款134.85万元、用于教育事业的彩票公益性资金结余2.45万元。

三、2021年度支出决算情况

1.本部门2021年度本年支出合计1419.66万元, 较2020年度决算数减少51.11万元，下降3.48%。其中：基本支出 1312.36万元，占本年支出92.44%；项目支出107.29万元，占本年支出7.56%。支出情况如下：205类教育支出1176.97万元；208类社会保障和就业支出192.32万元；210类卫生健康支出47.79万元；

2.结余分配0万元。与2020年度决算数持平。

3.年末结转和结余18.83万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少126.54万元，下降87.05%，主要原因是今年在一体化系统支付，预算内的才可以支付，而且都能及时的支付，结余部分为12月社保、医保、公积金、及部分人员补贴类未及时支付款。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计1438.49万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计减少140.59元，下降8.9%;2021年度财政拨款支出总计1438.49万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计教减少140.59元，下降8.9%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出 1417.2万元，较2020年度减少16.0万元，下降1.12%。其中：基本支出1312.36万元，项目支出 104.84万元。

本单位2021 年度一般公共预算支出年度预算为1417.2万元，支出决算为1417.2万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

1、 教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育（项）年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，预决算差异的主要原因是学前教育保安人员经费。

2、教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育（项）年初预算为774.51万元，支出决算为1154.1万元，完成年度预算的149.01%。预决算差异的主要原因是新增学生数和教职工数，公用经费、失业保险和工伤保险支出增加，住房公积金调到小学教育支出，决算还包括上级中央和区级公用经费支出，预算公用经费只有县级资金。

3、教育支出（类）普通教育支出（款） 其他普通教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.4万元，预决算差异的主要原因是该项支出为年中追加的少年宫活动费。

4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为0万元，支出决算为0.2万元，预决算差异的主要原因是该支出为上年结转学生2号宿舍楼消防检测费。

5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，预决算差异的主要原因是该支出为往年运动场项目结转资金支付运动场结算咨询费。

6、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为20.68万元，预决算差异的主要原因是年中追加乡村教师补助。

7、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

事业单位离退休（项）年初预算为50.13万元，支出决算为51.42万元，完成年初预算的102.57%。预决算差异的主要原因是新增事业退休人员，退休人员春节慰问金标准提高，故增加开支。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为113.04万元，支出决算为96.24万元，完成年初预算的85.14%。预决算差异的主要原因是在职人员退休3人，调出10人，故减少开支。

 9、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为56.52万元，支出决算为44.36万元，完成年初预算的78.499%。预决算差异的主要原因是在职人员退休3人，调出10人，故减少开支。

10、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）年初预算为56.52万元，支出决算为44.36万元，完成年初预算的78.499%。预决算差异的主要原因是在职人员退休3人，调出10人，故减少开支。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗支出（项）年初预算为57.63万元，支出决算为47.79万元，完成年初预算的82.93%。预决算差异的主要原因是在职人员退休3人，调出10人，故减少开支。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为84.78万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的0.14%。预决算差异的主要原因是年末按要求调整到小学教育支出，且在职人员退休3人，调出10人，故减少开支。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出1312.36万元，其中：

人员经费1113.04万元，主要包括：基本工资309.76万元、津贴补贴133.53万元、奖金52.2万元、绩效工资146.02万元、机关事业单位基本养老保险缴费96.67万元、职业年金缴费44.36万元、职工基本医疗保险缴费47.92万元、其他社会保障缴费4.23万元、住房公积金75.45万元、其他工资福利支出93.11万元、对个人和家庭的补助109.79万元、退休费23.62万元、抚恤金7.38万元、生活补助25.67万元、助学金22.02万元、奖励金0.25万元、其他对个人和家庭的补助30.84万元；

公用经费199.32万元，主要包括：办公费20.71万元、手续费0.02万元、水费3.6万元、电费3.55万元、邮电费3.3万元、差旅费7.46万元、维修（护）费9.72万元、培训费6.36万元、劳务费9.79万元、福利费4.61万元、其他商品和服务支出102.87万元、办公设备购置25.52万元、专用设备购置1.8万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，2020年度“三公”经费支出决算数为0万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费0万元,占该经费年度预算数0万元,全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，该经费年度预算数为0, 与上年持平。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆。公务用车运行支出0万元，2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

    （三）公务接待费支出0万元。2021年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

外宾接待支出0万元。2021年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2021年度政府性基金收入0万元，较2020年度决算数减少6.5万元，下降100 %。

本单位2021 年度政府性基金支出年度预算为2.45万元，支出决算为2.45万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出0万元，项目支出2.45万元。

按支出功能科目分类如下：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为2.45万元。主要是用少年宫结转资金支付少年宫活动室的维修及办公用品、设备的购置、少年宫相关活动的支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

     本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入1301.19万元，同比减少211.82万元，同比下降14%。其中：一般公共预算财政拨款1301.19万元，同比减少176.05万元，同比下降11.92%。

  ⑵2021年部门决算本年支出1419.66万元，同比减少51.11万元，同比下降3.48%。其中：基本支出 1312.36万元，同比减少122.5万元，同比下降8.54%；项目支出107.29万元，同比增加71.38万元，同比增长198.77%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出20.71万元，占该经费年度预算数20.71万元的100%,比上年22.58万元减少1.87万元，减少原因是学生和教师减少，需要购买的办公用品相对少些，而且去年购买的办公用品还有剩余，今年相对采购少些，办公费用随之减少。

会议费支出0万元，该经费年度预算数0万元,与上年持平；

培训费支出6.36万元，占该经费年度预算数6.36万元的100%,比上年2.86万元增加3.5万元，增加原因2020年受新冠病毒疫情影响，极少开展教师培训，今年为了提升集团教育质量，加大力度培训，加强教师师资培训，提高教师教育教学能力，因此教师参加的培训增加，经费也增加。

2020年本部门机关运行经费支出0万元，该经费年度预算数0万元,与上年持平。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额0万元。其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

  2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 0万元；

（2）工程合计采购 0万元；

（3）服务合计采购 0万元。

    3.授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，100万元以上专用设备 0台。

十一、2020 年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。