2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县冲脉中心小学

负责人：韦顺康

填报人：韦金鲜

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年初预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。

2.组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.发挥小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

由柳城县冲脉中心小学构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：柳城县冲脉中心小学2021年度决算公开附表)

 第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计1328.51万元，支出总计1328.51万元，与2020年相比，收入总计减少122.92万元，下降8.47%；支出总计减少122.92万元，下降8.47%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计1328.51万元, 较2020年度决算数减少122.92万元，下降8.47%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1189.18万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少45.06万元，下降3.65%，主要原因是本年度把幼儿园财政拨款收入分开，幼儿园独立做决算。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数减少37.9万元，下降100%，主要原因是2021年把事业收入纳入财政拨款收入管理因此本年事业收入无数据。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余 139.33万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是年底有些经费未使用完，有部分经费没得按时支出。

三、2021年度支出决算情况

1.          本部门2021年度本年支出合计1294.83万元, 较2020年度决算数减少17.27万元，下降1.32%。其中：基本支出 1190.54万元，占本年支出94.95%；项目支出 104.29万元，占本年支出5.05%。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数持平。

3.年末结转和结余33.68万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少105.65万元，下降75.83%，主要原因是按规定支付本年度和以前年度相关的费用。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计 1328.51万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计减少122.92 万元，下降8.47%;2021年度财政拨款支出总计1328.51万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少122.92 万元，下降8.47%。

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出1293.07万元，较2020年度增加22.01万元，增长1.73%。其中：基本支出 1190.55万元，项目支出102.52万元。

2021 年度一般公共预算支出年初预算为1189.18万元，支出决算为1328.51万元，完成年初预算的111.72 %。按支出功能科目分类如下：

1.一般公共服务支出(类)组织事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为0.15万元。预决算差异的主要原因是使用以前年度的此项款支付本年度党员经费。

2.教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）年初预算为662.09万元，支出决算为1044.88万元，完成年初预算的157.82%。预决算差异的主要原因是把公积金调整到此项。

 3.教育支出(类)普通教育（款）学前教育（项）年初预算为0万元，支出决算为0.15万元。预决算差异的主要原因是使用以前年度的此项款项支付本年度的兼职保安工资。

 4.教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）年初预算为0万元，支出决算为0.09万元。预决算差异的主要原因是使用以前年度的此项款项支付本年度的县级贫困寄宿生生活补助。

5.教育支出(类)普通教育（款）其他普通教育支出（项）初预算为0万元，支出决算为0.97万元，预决算差异的主要原因是使用以前年度此项款项支付校园文化广告宣传。

6.教育支出(类)教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（款）初预算为0万元，支出决算为12.93万元。预决算差异的主要原因是调整县级乡村教师生活补助到此项款支出。

7.社会保障与就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为71.36万元，支出决算为81.49万元，完成年初预算的114.2%。预决算差异的主要原因是本年度退休人员增加，所以离退休费相应增加。

8.社会保障与就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为95.61万元，支出决算为80.19万元，完成年初预算的83.87%。预决算差异的主要原因是本年度退休人员增加，机关事业单位基本养老保险缴费减少。

9.社会保障与就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为47.8万元，支出决算为33.24万元，完成年初预算的69.54%。预决算差异的主要原因是本年度退休人员增加，机关事业单位职业年金缴费减少。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为49.3万元，支出决算为38.97万元，完成年初预算的79.05%。预决算差异的主要原因是本年度退休人员增加，事业单位医疗相对减少。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）年初预算为71.71万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。预决算差异的主要原因是把公积金调整到小学教育。

12.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）年初预算1.76万元，支出决算为 1.76万元，完成年初预算100%。主要用于乡村少年宫经费（其他商品服务支出）。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出1190.55万元，其中：

人员经费978.82万元，主要包括：基本工资250.19万元、津贴补贴108.74万元、 奖金1.5万元、绩效工资168.96万元、机关事业单位基本养老保险缴费77.89万元万元、职业年金缴费38.5万元、职工基本医疗保险缴费36.02万元、其他社会保障缴费3.21万元、其他工资福利支出108.73万元、退休费42.49万元、抚恤金8.03万元、生活补助41.92万元、助学金18.09万元、住房公积金60.23万元，其他对个人和家庭的补助14.32万元；

公用经费211.73万元，主要 包括：办公费38.86万元、手续费0.03万元、水费3.64万元、电费4.74万元、邮电费2.23万元、物业管理费23.31万元、差旅费4.29万元、维 修（护）费2.8万元、培训费5.98万元、劳务费7万元、福利费0.08万元、其他商品和服务支出111.44万元、办公设备购置1.5万元、专用设备购置3.95万元、其他资本性支出1.88万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年初预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数无变化。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年初预算数0万元的0%,与上年持平。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年初预算数0万元的0%,与上年持平。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年初预算数0万元的0%,与上年持平。

公务用车运行支出0万元，占该经费年初预算数0万元的0%,与上年持平。

    （三）公务接待费支出0万元, 占该经费年初预算数0万元的0%,与上年持平;其中：国内公务接待支出0万元。2021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

外宾接待支出0万元，2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）

本单位2021年度政府性基金收入0万元，较2020年度决算数减少4.68万元，下降100 %。

本单位2021 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为1.76万元，完成年初预算的100%。其中：基本支出 1.76万元，项目支出0万元。按支出功能科目分类如下：

    1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。预决算无差异。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）年初预算1.76万元，支出决算为 1.76万元，完成年初预算100%。主要用于乡村少年宫经费（其他商品服务支出）。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（根据实际情况作表述）

    2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

柳城县冲脉中心小学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入1189.18万元，同比减少89.47万元，同比减少7%。其中：一般公共预算财政拨款1189.18万元，同比减少89.47万元，同比减少7%。

  ⑵2021年部门决算本年支出1294.83万元，同比减少17.27万元，同比减少1.32%。其中：基本支出1190.54万元，同比减少24.73万元，同比下降2.03%；项目支出104.29万元，同比增长7.45万元，同比增长7.69%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出38.96万元，占该经费年初预算数38.96万元的100%,比上年23.34万元增加13.52万元，增加原因是为了提高教育教学质量，加大购买教育教学必须办公用品；

会议费支出0万元，占该经费年初预算数0万元的0%,与上年持平；

  培训费支出5.98万元，占该经费年初预算数5.98万元的100%,比上年3.71万元增加2.27万元，增加原因为了提升本校教育质量，加大力度教师培训，以提高教师教育教学能力，而2020年因受到新冠病毒疫情影响，极少开展教师培训，因此培训费增加。

2021年本部门机关运行经费0万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年初预算数0万元的0%,与上年持平。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

2.2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购0万元，本部门无政府采购支出；

（2）工程合计采购 0万元，本部门无政府采购支出

（3）服务合计采购0万元，本部门无政府采购支出。

    3.授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021 年初预算绩效情况说明。

1.          绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年初预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。