2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县社冲中心小学

负责人：周荣幸

填报人：谭小谊

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。拟订本校的教育发展规划、计划并实施。

2.依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡优质发展。

      3.组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

4.实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

二、部门决算单位构成

由柳城县社冲中心小学构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

 此部分另附表格，详见附件：柳城县社冲中心小学2021年度决算公开附表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计1612.46万元，支出总计1612.46万元，与2020年相比，收入总计减少113.03万元，下降6.55%；支出总计减少113.03万元，下降6.55%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计1612.46万元, 较2020年度决算数减少113.03万元，下降6.55 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1461.08万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少86.48万元，下降5.59%，主要原因是2021年县管理校聘后，本单位在职职工调出16人，退休1人，导致工资福利费及社保费、公积金均有下降。

2.事业收入0万元。较2020年度决算数减少8.71万元，下降100%，主要原因是学前教育保育费直接纳入财政拨款预算收入，不再做事业收入回拨。

3.经营收入0万元。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入0 万元。较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元。较2020年度决算数无增减

6.上年结转和结余 151.38万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是免保教费结余0.76万元，奖励性绩效工资约28.02万元、乡村教师生活补贴约19.46万元、公用经费23.65万元，福利费4.88万元，营养午餐伙食费3.62万元，乡村教师人才经费及租房补贴25.21万元，专户回拨款0.29万元，营养午餐工友费2.71万元，乡村少年宫经费0.45万元，中小学专项维修1.70万元，营养午餐燃料费3.57万元，党员活动经费0.27万元，基建房屋建筑物购建2.62万元，基建专用设备购置0.16万元，基建基础设施建设34.01万元。

三、2021年度支出决算情况

1、本部门2021年度本年支出合计1612.46万元, 较2020年度决算数减少113.03万元，下降6.55%。其中：基本支出 1350.21万元，占本年支出86.16%；项目支出 216.83万元，占本年支出13.84%。

2.结余分配0元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减。

3.年末结转和结余45.13万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少106.25万元，下降70.19%，主要原因是奖励性绩效工资、乡村教师人才经费、乡村教师租房补助、基建拨款等及时支付。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计1612.17万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计减少104.61万元，下降6.09%;2021年度财政拨款支出总计 1612.17万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少104.61万元，下降6.09%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出1567.04万元，较2020年度减少1.35万元，下降0.09%。其中：基本支出 1350.21万元，项目支出 216.83万元。

本单位2021 年度一般公共预算支出年度预算为1567.04万元，支出决算为 1567.04万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

1.教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育（项）年初预算为0万元，支出决算为33.84万元。预决算差异的主要原因是中心幼儿园在2021年的预算放在项目做预算，一体化支付后指标下达在一般公共预算支出。

2.教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育（项）年初预算为810.34万元，支出决算为1164.17万元，完成年初预算的143.66%。预决算差异的主要原因是年末把住房公积金调整到小学教育，导致支出增加。

3.教育支出（类）普通教育支出（款）初中教育（项）年初预算为0万元，支出决算为0.005万元。预决算差异的主要原因是决算数为年中调整贫困寄宿生补助指标用初中教育，支出增加。

4.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为0万元，支出决算为85.79万元，预决算差异的主要原因是该支出为上年在建工程完工并转固定资产，这部分资金不在年初预算范围。

5.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）年初预算为0万元，支出决算为1.31万元，预决算差异的主要原因是调整上年运动场监理费，这部分资金不在年初预算范围。

6.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为25.52万元，预决算差异的主要原因是调整2020年、2021年县级乡村教师生活补助到其他教育费附加安排的支出，导致支出增加。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

事业单位离退休（项）年初预算为59.16万元，支出决算为66.34万元，完成年初预算的112.14%。预决算差异的主要原因是新增事业退休人员，退休人员春节慰问金标准提高，故增加开支。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为116.50万元，支出决算为95.87万元，完成年初预算的82.29%。预决算差异的主要原因是2021年县管理校聘后，本单位在职职工调出16人，退休1人，支出减少。

 9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为58.25万元，支出决算为48.09万元，完成年初预算的82.56%。预决算差异的主要原因是2021年县管理校聘后，本单位在职职工调出16人，退休1人，支出减少。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗支出（项）年初预算为59.43万元，支出决算为45.95万元，完成年初预算的77.32%。预决算差异的主要原因是2021年县管理校聘后，本单位在职职工调出16人，退休1人，支出减少。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金年初预算为87.38万元，支出决算为0.14万元，完成年度预算的0.16%，预决算差异的主要原因是2021年县管理校聘后，本单位在职职工调出16人，退休1人，同时年末对住房公积金调整到小学教育，所以导致支出决算数偏低。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出1350.21万元，其中：

 人员经费1167.79万元，主要包括：基本工资337.48万元、津贴补贴158.81万元、 奖金3.43万元、绩效工资195.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费96.06万元、职业年金缴费48.09万元、职工基本医疗保险缴费45.95万元、其他社会保障缴费4.21万元、其他工资福利支出45.47万元、退休费35.66万元、抚恤金16.57万元、生活补助32.65万元、奖励金0.13万元、住房公积金72.33万元、助学金17.75万元、其他对个人和家庭的补助57.84万元。

公用经费182.41万元，主要包括：办公费12.42万元、手续费0.01万元、水费1.75万元、电费5.23万元、邮电费2.46万元、物业管理费27.08万元、差旅费7.77万元、维 修（护）费22.47万元、培训费7.58万元、公务接待费0.05万元、专用材料费0.23万元、劳务费11.35万元、福利费0.02万元、其他商品和服务支出82.23万元、办公设备购置1.76万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.05万元，占该经费年度预算数0.06万元的83.33%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，比上年0.15万元减少0.1万元，减少主要原因是兄弟学校来我校进行业务交流学习次数减少。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年无增减。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。全年运行费支出0万元，平均每辆0  万元,无超出年初预算安排支出。

（三）公务接待费支出0.05万元, 占该经费年度预算数0.06万元的83.33%,比上年0.15万元减少0.1万元，减少主要原因是兄弟学校来我校进行业务交流学习次数减少。

其中：国内公务接待支出0.05万元。主要用于兄弟学校来我校进行业务交流学习餐费支出。2021 年共接待国内来访团组1个、来宾8人次，系柳城县凤山中学领导与部分教师到我校进行校园安全隐患交叉大检查午餐开支。

外宾接待支出0万元。无支出。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

柳城县社冲中心小学2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

     柳城县社冲中心小学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入1461.08万元，同比减少95.19万元，同比下降6.12%。其中：一般公共预算财政拨款1461.08万元，同比减少86.48万元，同比下降5.59%。

  ⑵2021年部门决算本年支出1567.32万元，同比减少6.79万元，同比下降0.43%。其中：基本支出1350.49万元，同比减少66.45万元，同比下降4.69%；项目支出216.83万元，同比增加59.66万元，同比增长37.96%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出12.42万元，占该经费年度预算数12.42万元的100%,比上年23.30万元减少10.88万元，减少原因是学校执行量入而出，减少办公用品购买力度，卫生用俱能用则用；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减；

  培训费支出7.58万元，占该经费年度预算数7.58万元的100%,比上年3.49万元增加4.09万元，增减原因主管局安排领导及骨干教师外出培训次数增加，尤其外出柳州市外的，无形增加了伙食补助、市内交通费补助。

2021年本部门机关运行经费支出0万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年度预算数0万元的0%,比2020年无增减。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额923.35万元，其中：政府采购货物支出4.30万元、政府采购工程支出907.70万元、政府采购服务支出11.35万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 4.30万元，具体为购买打印纸支出1.50万元，其他办公用品支出2.80万元；

（2）工程合计采购907.70万元，具体为中心校3#学生宿舍楼建设结算部分资金47.97万元，中心校学生食堂建设结算部分资金37.82万元；

（3）服务合计采购 11.35万元，具体为学生宿舍物业管理费支出。

3.授予中小企业合同金额923.35万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额923.35万元，占授予中小企业合同金额的100%；

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。