2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县东泉中心小学

负责人：周世章

填报人：范文胜

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。拟订本校的教育发展规划、计划并实施。

（2）依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。

（3）组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

（4）发挥中小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续教育计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

由柳城县东泉中心小学构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：柳城县东泉中心小学2021年度决算公开附表。

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计4409.68万元，支出总计4409.68万元，与2020年相比，收入总计减少205.78万元，下降4.46%；支出总计减少205.78万元，下降4.46%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计4409.68万元, 较2020年度决算数减少205.78万元，下降4.46% %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入3674.76万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少265.28万元，下降6.73%，主要原因是2020年一次性奖励性绩效工资尾数等款项没有发放。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少94.64万元，下降100%，主要原因是本单位事业收入全部为保教费收入，上年属本单位的幼儿园本年新立账户，独立决算，保教费收支不再记录入东泉中心小学账户。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位没有经营收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是我单位没有经营收入。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是我单位没有事业基金收入，也没有事业基金安排的支出，故本项无数据。

6.上年结转和结余734.92万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是一些项目未完成，款项未结算，此外，乡村教师生活补助、奖励性绩效工资、特岗教师其他经费、退休人员生活补助等应付款未得付款。

三、2021年度支出决算情况

1.2021年度本年支出合计4409.68万元, 较2020年度决算数减少205.78万元，下降4.46%。其中：基本支出 3880.78万元，占本年支出92.11%；项目支出 332.21万元，占本年支出7.89%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出0万元：主要用于党员活动经费支出。较2020年度决算数减少0.47万元，下降100%，主要原因是本年没有该项支出。

205教育支出3831.80万元，主要用于学校,建设、学校运行经费及支付支付职工薪酬。较2020年度决算数增加829.19万元，增长27.62%，主要原因是学校生均公用经费支出增加，设备采购增多；教职工人数增加，应付职工薪酬增加。

208社会保障和就业支出260.30万元，主要用于养老保险缴费和职业年金缴费。较2020年度决算数减少207.23万元，下降44.32%，主要原因是幼儿园经费独立核算，生活补助特岗社保等其他支出不列入该项统计。

210卫生健康支出118.84万元，主要用于事业单位养老保险缴费。较2020年度决算数增加11.73万元，增长10.95%，主要原因是教职工人数增加，医疗保险缴费增加。

229其他支出2.06万元，主要用于乡村少年宫活动支出。较2020年度决算数增加1.37万元，增长194.29%，主要原因是少年宫日常活动、竞赛活动增多，支出增加。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2020年我单位都没有结余分配。

3.年末结转和结余196.69万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少651.57万元，下降76.81%，主要原因是乡村教师生活补助、奖励性绩效工资、特岗教师其他经费、退休人员生活补助等款项应付尽付。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计4409.68万元,与 2020 年相比财政拨款收入增长477.14万元，增长12.13%;2021年度财政拨款支出总计4409.68万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计增加731.9万元，增长19.90%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出4210.94万元，较2020年度增加533.16万元，增长14.50%。其中：基本支出3880.78万元，项目支出 330.15万元。

2021 年度一般公共预算支出年度预算为 4210.94万元，支出决算为4210.94万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为1900.45万元，支出决算为3756.88 元，完成年初预算的197.68%。预决算差异的主要原因是机关事业单位基本养老保险支出、住房公积金等调整到初中教育,工资福利支出增加，教育附加安排的支出增加生均公用经费、贫困生生活补助等年初预算不包含中央及区级拨款资金，支出决算包含中央及区级拨款资金。

（一）教育支出（类）教育附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为0万元，支出决算为0.20万元，预决算差异的主要原因是使用上年结余资金，非当年预算。

（二）教育支出（类）教育附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）年初预算为0万元，支出决算为13.00万元，预决算差异的主要原因是使用上年结余资金，非当年预算。

（三）教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为61.51万元，预决算差异的主要原因是使用上年结余资金，非当年预算。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为123.31万元，支出决算为141.79万元，完成年初预算的114.99%。预决算差异的主要原因是预算用于退休人员生活补助、提高岗位10%工资、物业补贴等支出增多。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为275.88万元，支出决算为7.76万元，完成年初预算的2.81%。预决算差异的主要原因是养老保险改由小学教育支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为137.93万元，支出决算为110.75万元，完成年初预算的80.29%。预决算差异的主要原因是退休十多人，职业年金支付减少。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为140.67万元，支出决算为118.84万元，完成年初预算的84.48%。预决算差异的主要原因是预算用于生育保险的款项按规定不需再缴费，退休十多人，在职人员基本医疗、大额医疗、缴费支出减少。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为206.90万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。预决算差异的主要原因是住房公积金改为小学教育支出。

（十）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业才彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为2.06万元，预决算差异的主要原因是使用上年结余资金，非当年预算。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出3880.78万元，其中：人员经费3155.73万元，主要包括：基本工资808.46万元、津贴补贴386.32万元、 奖金121.72万元、绩效工资476.20万元、机关事业单位基本养老保险缴费271.14万元、职业年金缴费110.75万元、职工基本医疗保险缴费117.70万元、其他社会保障缴费12.62万元、其他工资福利支出331.05万元、 离休费1.49万元、退休费75.25万元、抚恤金15.43万元、生活补助62.16万元、助学金46.94万元、奖励金0.25万元、其他对个人和家庭补助112.63万元。

公用经费725.05万元，主要 包括：办公费74.30万元、手续费0.08万元、水费4.23万元、电费16.95万元、邮电 费3.25万元、物业管理费70.27万元、差旅费12.58万元、维 修（护）费70.86万元、培训费15.05万元、公务接待费0.09万元、专用材 料费1.95万元、劳务费15.01万元、福利费2.33万元、其他商品和服务支出392.04万元、办公设备购置43.66万元、专用设备购置2.39万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.09万元，占该经费年度预算数0.2万元的45.00%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算节约55%，比上年0.07万元增加0.02万元，增加主要原因是虽然只有一次招待支出，但是招待人数增多。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元，增加主要原因是我单位没有该项活动。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。开支内容包括：我单位没有该项活动，无该项开支。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元，主要原因是我单位无该项开支。。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆（没有公务用车购置），主要原因是我单位没有公车购置费用.

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元，主要原因是我单位没有公车购置及运行费用。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 ， 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆（我单位没有公车购置及运行费用），全年运行费支出0万元，平均每辆0万元,没有超出年度预算安排支出，原因是我单位没有公车购置及运行费用。。

    （三）公务接待费支出0.09万元, 占该经费年度预算数0.2万元的45.00%,比上年0.07万元增加0.02万元，增加主要原因是虽然只有一次招待支出，但是招待人数增多。其中：国内公务接待支出0.09万元。主要用于校际交流学习。2021 年共接待国内来访团组1个、来宾8人次（交流学习人员8人）

外宾接待支出0万元。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。（我单位无该项接待）。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2021年度政府性基金收入0万元，较2020年度决算数减少7.50万元，下降100.00%。

本单位2021 年度政府性基金支出年度预算为2.06万元，支出决算为2.06万元，完成年度预算的100.00%。其中：基本支出 0万元，项目支出2.06万元。

按支出功能科目分类如下：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业才彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为2.06万元，预决算差异的主要原因是使用上年结余资金，非当年预算。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入4409.68万元，同比增加375.00万元，同比增长9.29%。其中：一般公共预算财政拨款3674.76万元，同比减少257.78万元，同比减少6.65%。

  ⑵2021年部门决算本年支出4409.68万元，同比增加642.48万元，同比增长17.05%。其中：基本支出3880.78万元，同比增加479.37万元，同比增长14.30%；项目支出330.15万元，同比减少84.63万元，同比下降20.40%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出74.30万元，占该经费年度预算数74.30万元的100.00%,比上年55.79万元增加18.51万元，增加原因是去年受疫情影响，学校上课时间减少，办公费支出较少；今年正常上课，且增加防疫物资支出。

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元，增加原因是我单位无该项收支预算。

  培训费支出15.05万元，占该经费年度预算数15.05万元的100.00%,比上年9.56万元增加5.49万元，增减原因去年因为疫情影响培训减少，今年培训较多。

2021年本部门机关运行经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比2020年增加0万元，增长0 %。主要原因是：我单位无该项收支预算。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额68.62万元，其中：政府采购货物支出68.62万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 68.62万元，具体为办公用品21.91万元，通用设备43.66万元，专用设备2.39万元，图书0.66万元。

（2）工程合计采购 0万元，本部门无政府工程采购支出。

（3）服务合计采购 0万元。本部门无政府服务采购支出。 3.授予中小企业合同金额68.62万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额68.62万元，占 授予中小企业合同金额的100.00%；

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。