2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县沙埔中心小学

负责人（签字）：孔庆文

填报人（签字）：叶碧坚

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。

2.组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.发挥小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

本部门决算由柳城县沙埔中心小学一个单位构成。

柳城县沙埔中心小学，事业单位1个。下辖 1所村完小及10所教学点，1所中心幼儿园，上级主管部门为柳城县教育局。

第二部分： 2021年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：柳城县沙埔中心小学2021年度决算公开附表)

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计3272.28万元，支出总计3272.28万元，与2020年相比，收入总计减少145.52万元，下降4.26%；支出总计减少145.52万元，下降4.26%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计2808.56万元, 较2020年度决算数减少199.56万元，下降6.63 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入2808.56万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少173万元，下降5.80%，主要原因是：一是2021年市级乡村教师待遇提高相关补贴经费还未下拨，人员经费减少；二是2020年营养改善计划过渡性资金每生每天增加1.5元，2021年取消了营养改善计划过渡性资金的补助；三是中心幼儿园基础设施、明厨亮灶、污水处理等项目建设基本竣工，项目资金投入减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数减少26.55万元，下降100%，主要原因是2021年事业收入纳入财政拨款收入管理，因此本年事业收入无数据。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余463.72万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是项目资金结余165.50万元，包括沙埔小学厕所、大安小学综合楼、营养餐历年结余燃料费及工友费等；基本支出结余298.22万元，包括公用经费、奖励性绩效及增量绩效、乡村教师生活补助、特岗教师经费、营养膳食补助经费等。

三、2021年度支出决算情况

1.本部门2021年度本年支出合计3272.28万元, 较2020年度决算数减少145.52万元，下降4.26%。其中：基本支出 2862.82万元，占本年支出87.49%；项目支出256.94万元，占本年支出7.85%。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减。

3.年末结转和结余152.52万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少311.20万元，下降67.11%，主要原因有两个：一是2020年结转结结余的沙埔小学厕所、大安小学综合楼、营养餐历年结余工友费等项目经费和2020结转的奖励性绩效及增量绩效、乡村教师生活补助、营养膳食补助经费等基本支出经费已在本年度支出；二是本年开始实行线上支付，以支定收，年末结转和结余资金减少。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计 2808.56万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计下降173万元，下降5.80%;2021年度财政拨款支出总计3119.74万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计增加187.54万元，增长6.40%。

五、2021年度一般公共预算财政拨款收支出决算细化情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出3119.74万元，较2020年度增加187.54万元，增长6.40%。其中：基本支出2862.80万元，项目支出256.94万元。

2021 年度一般公共预算支出年度预算为3119.74万元，支出决算为3119.74万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年度预算为55.23万元，支出决算为100.54万元，完成年初预算的182.04%，预决算差异主要原因是年初预算临聘人员工资只按第一季度安排预算及临聘人员工资及五险的提高。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年度预算为1419.06万元，支出决算为2436.90万元，完成年初预算的171.73%，预决算差异主要是决算数含有中央及区级公用经费、营养改善计划资金、乡村教师补助、人才经费、项目资金等不在本级年初安排预算。

教育支出（类）普通教育（款）中学教育（项）年初预算为0万元，支出决算为0.01万元，预决算差异主要原因是县级贫困生生活补助县级配套资金按要求调整到初中教育。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为0万元，支出决算为33.61万元，完成年度预算的100%,预决算差异是因为此项支出是上级资金支出不在本级年初安排预算。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为39.19万元，完成年度预算的100%,预决算差异是因为年初预算安排的县级乡村教师生活补助年终决算按要求由小学教育调整至本科目支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为100.40万元，支出决算为116.59万元，完成年初预算的116.13%，预决算差异主要是因为退休人员春节慰问金年初按人均800元安排预算，年中追加调整为人均2000元。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为209.58万元，支出决算为199.88万元，完成年度预算的95.37%，预决算差异主要原因是本年度有5名在职教师退休。机关事业单位基本养老保险缴费人员减少，支出减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算104.79万元，支出决算为94.17万元，完成年度预算89.87%，预决算差异主要原因是本年度有5名在职教师退休。机关事业单位职业年金缴费人员减少，支出减少。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年度预算为106.86万元，支出决算为98.40万元，完成年度预算的92.08%，预决算差异主要原因是本年度有5名在职教师退休。事业单位医疗缴费人员减少，支出减少。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年度预算为157.19万元，支出决算为0.46万元，完成年度预算的0.29%，预决算差异主要原因是年终决算按要求将此项支出的152.43万元调整到小学教育科目。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出2862.80万元，其中：

 人员经费2354.59万元，包括：基本工资650.71万元、津贴补贴296.48万元、 奖金93.35万元、绩效工资298.24万元、机关事业单位基本养老保险缴费201.46万元、职业年金缴费94.17万元、职工基本医疗保险缴费97.32万元、其他社会保障缴费198.58万元、其他工资福利支出9.79万元、住房公积金152.89万元、退休费62.39万元、抚恤金11.32万元、生活补助56.83万元、助学金18.14万元、其他对个人和家庭的补助112.91万元。

公用经费508.21万元，包括：办公费28.70万元、印刷费4.11万元、手续费0.05万元、水费3.52万元、电费7.54万元、邮电费4.23万元、物业管理费60.65万元、差旅费10.80万元、维 修（护）费56.13万元、培训费8.55万元、劳务费2.55万元、福利费0.70万元、其他交通费用0.53万元、其他商品和服务支出272.59万元、办公设备购置47.04万元、专用设备购置0.18万元、其他资本性支出0.33万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数与预算数均为零的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。全年实际支出数为0万元，比上年0.57万元减少0.57万元，减少主要原因是今年不再安排公车运行维护费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,同比上年无增减，原因是本单位无此项经费支出。

    （二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0.57万元减少0.57万元，减少主要原因是本年度不再安排此项经费支出。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0.57万元减少0万元，减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，本年度不再安排公车运行维护费预算支出。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    （三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减，主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，没有产生公务接待费。2021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

外宾接待支出0万元。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

柳城县沙埔中心小学2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

九、资本经营预算财政拨款支出情况说明

     柳城县沙埔中心小学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入2808.56万元，同比减少199.56万元，同比减少6.63%。其中：一般公共预算财政拨款2808.56万元，同比减少123.64万元，同比减少4.22%。

  ⑵2021年部门决算本年支出3119.74万元，同比增加165.66万元，同比增加5.61%。其中：基本支出2862.8万元，同比增加318.24万元，同比增长12.51%；项目支出256.94万元，同比减少152.58万元，同比下降37.26%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出28.70万元，占该经费年度预算数28.70万元的100%,比上年46.54万元减少17.84万元，减少原因一是主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制和压缩各项办公费开支，避免铺张浪费；二是2020年因疫情防控要求添加购置的防控物资较多，均在办公费列支，2021年因疫情缓解相应开支减少。

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减，本年度本单位无会议费支出。

  培训费支出8.55万元，占该经费年度预算数8.55万元的100%,比上年5.65万元增加2.90万元，增加原因是2020年因疫情原因集中或者外出培训减少，本年度疫情缓解已正常开展教师培训计划。

2021年本部门机关运行经费支出0万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年度预算数0万元的0%,同比2020年无增减。

（二）政府采购支出情况说明。

   2021年本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是继承原沙埔镇教育委员会购买的五菱之光汽车一辆，做为本镇校际之间公务出行使用，该公车没有被列入公务用车编制；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

2021年本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。