2021年度部门决算公开

单位：柳城县太平中心小学

负责人：何明勇

填报人：刘章民

目    录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度收入决算情况。

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1. 贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。拟订本校的教育发展规划、计划并实施。

2. 要依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。

3. 组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

4. 发挥中小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续教育计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

    由柳城县太平中心小学构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：《柳城县太平中心小学2021年度决算公开附表》。)

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计3892.44万元，支出总计3892.44万元，与2020年相比，收入总计减少393.78万元，下降9.19%；支出总计减少393.78万元，下降9.19%。

二、2021年度收入决算情况

（一）本部门2021年度本年收入合计3892.44万元, 较2020年度决算数减少393.78万元，下降9.19 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入3268.26万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少999.26万元，下降30.58%，主要原因是幼儿园建设投入减少；实行线上支付，以支定收，财政拨款减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数减少18.7万元，下降100%，主要原因是2021年事业收入纳入财政拨款收入管理，因此本年事业收入无数据。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余624.17万元，主要原因是项目资金结余249.66万元，包括太平镇幼儿园综合楼项目款、幼儿园设备购置款、民族教育发展专项经费、少年宫经费、学生营养改善计划燃料费工友费等；基本支出结余374.51万元，包括公用经费、营养餐伙食、乡村教师补助（生活补助、租房补助、人才经费）、特岗教师其他经费、福利费等。

三、2021年度支出决算情况

1.本部门2021年度本年支出合计3892.44万元, 较2020年度决算数减少393.78万元，下降9.19 %。其中：基本支出 3294.04万元，占本年支出84.63%；项目支出488.67万元，占本年支出12.55%;年末结转和结余109.72万元, 占本年支出2.82%.

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减。

3.年末结转和结余109.72万元，较2020年度决算数减少514.45万元，下降82.42%，主要原因是太平镇幼儿园综合楼、幼儿园专用设备购置、民族教育发展专项经费、少年宫经费、学生营养改善计划工友费等项目支出224.29万元，公用经费、营养餐伙食、乡村教师补助（生活补助、租房补助、人才经费）、特岗教师绩效工资、福利费等支出290.16万元；2021年实行线上支付，以支定收，年末结转和结余资金减少。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    本部门2021年度财政拨款收入总计3268.26万元,与2020年相比财政拨款收入总计减少999.26万元，下降30.58%；2021年度财政拨款支出总计3777.02万元,与2020年相比财政拨款支出总计增加123.71万元，增长3.38%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出 3777.02万元，较2020年度增加466.1万元，增长14.07%。其中：基本支出3288.35万元，项目支出488.67万元。

本部门2021年度一般公共预算支出年度预算为3777.02万元，支出决算为3777.02万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

1.2050201学前教育支出年初预算为49.00万元，支出决算为386.64万元，完成年初预算的789.06%。预决算差异的主要原因是上级投入幼儿园综合楼及幼儿园大门围墙等附属工程建设的支出。

2.2050202小学教育支出年初预算为1661.01万元，支出决算为2857.25万元，完成年初预算的172.02%。预决算差异的主要原因是保安工资、营养改善计划工友费、乡村教师补助、租房补助、人才补助、2021年春绩效工资增量未列入年初预算，在职人员住房公积金年末按要求调整到小学教育。

3.2050203初中教育支出年初预算为0万元，支出决算为8.34万元，预决算差异的主要原因是部分县级乡村教师补助列入初中教育支出。

4.2050902农村中小学教学设施支出年初预算为0万元，支出决算为0.30万元，预决算差异的主要原因是支付柳城县太平中心小学运动场硬化造价咨询服务费。

5.2050999其他教育费附加安排的支出年初预算为0万元，支出决算为21.83万元，预决算差异的主要原因是部分县级乡村教师生活补助年末按要求从小学教育调整到其他教育费附加安排的支出。

6.2080502社会保障和就业事业单位离退休支出年初预算为136.80万元，支出决算为156.88万元，完成年初预算的114.68%，预决算差异的主要原因是退休教师春节慰问金由每人800元提高到2000元。

7.2080505社会保障和就业机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为237.21万元，支出决算为178.95万元，完成年初预算的75.44%，预决算差异的主要原因是2021年实施县管校聘调出人员比较多，在职退休4人，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。  

8.2080506社会保障和就业机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为118.60万元，支出决算为80.70万元，完成年初预算的68.04%，预决算差异的主要原因是2021年实施县管校聘调出人员比较多，在职退休4人，机关事业单位职业年金缴费支出减少。

9.2101102卫生健康事业单位医疗支出年初预算为121.70万元，支出决算为86.04万元，完成年初预算的70.70%，预决算差异的主要原因是2021年实施县管校聘调出人员比较多，在职退休4人，事业单位医疗支出减少。

10.2210201住房保障住房公积金支出年初预算为177.91万元，支出决算为0.10万元，完成年初预算的,0.06%，预决算差异的主要原因是在职人员公积金年末按要求调整到小学教育功能科目。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

2021年度财政拨款基本支出3288.35万元，其中：

人员经费2671.66万元，主要包括：基本工资687.28万元、津贴补贴337.84万元、 奖金4.05万元、绩效工资198.47万元、机关事业单位基本养老保险缴费179.07万元、职业年金缴费80.70万元、职工基本医疗保险缴费86.76万元、其他社会保障缴费7.84万元、其他工资福利支557.24万元、退休费37.78万元、抚恤金35.64万元、生活补助129.54万元、助学金47.84万元、住房公积金174.51万元、其他对个人和家庭的补助107.10万元；

公用经费616.69万元，主要包括：办公费69.07万元、手续费0.15万元、水费2.89万元、电费11.81万元、邮电费5.71万元、物业管理费7.56万元、差旅费14.27万元、维 修（护）费67.04万元、培训费17.91万元、专用材料费1.14万元、劳务费23.17万元、福利费0.60万元、其他商品和服务支出345.20万元、资本性支出（办公设备购置）50.16万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出数为0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增减，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出数为0万元。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增减。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增减，主要原因是没有公务用车购置。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增减，主要原因是单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，不产生公务用车运行费。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元,不超出年初预算安排支出，原因是本单位不产生公务用车运行费。

    （三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增减，主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，没有产生公务接待费。2021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

外宾接待支出0万元。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

柳城县太平中心小学 2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明。

柳城县太平中心小学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

（1）2021年部门决算本年收入3892.44万元，同比减少393.78万元，同比减少9.19%。其中：一般公共预算财政拨款3268.26万元，同比减少42.66万元，同比减少1.29%。

  （2）2021年部门决算本年支出3892.44万元，同比减少393.78万元，同比减少9.19%。其中：基本支出3294.04万元，同比增加333.46万元，同比增长11.26%；项目支出488.67万元，同比减少212.78万元，同比下降30.33%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出69.07万元，占该经费年度预算数69.07万元的100%,比上年50.79万元增加18.28万元，增加原因是2021年学生饮水费、寄宿制学生热水费在办公费支出，另外2020年受新冠病毒疫情影响，学校停课时间长，办公费支出相对较少；

会议费支出0万元,该经费年度预算数0万元，较上年度无增减。

  培训费支出17.91万元，占该经费年度预算数17.91万元的100%,比上年5.13万元增加12.78万元，增加原因是为了提升教育集团校区的教育质量，加大我校教师培训力度，以提高教师教育教学能力，而2020年受新冠病毒疫情影响，极少参加培训，因此2021年培训费增加明显。

2021年本部门机关运行经费支出0万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），该经费年度预算数0万元，较上年度无增减。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额666.20万元，其中：政府采购货物支出386.92万元、政府采购工程支出279.28万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

  2.2021年本部门政府采购具体内容为：

  （1）货物合计采购 386.92万元，具体为:学生膳食补助食材273.35万元，电脑、打印机、白板等113.57万元；

  （2）工程合计采购 279.28万元，具体为场地硬化9.90万元，幼儿园综合楼、围墙、大门等269.38万元；

   （3）服务合计采购0万元。

    3. 授予中小企业合同金额542.73万元，占政府采购支出总额的81.47%，其中：授予小微企业合同金额123.47万元，占授予中小企业合同金额的18.53%

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是微型面包车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。