柳城县伏虎华侨农场学校2021年度决算公开
2021年度单位决算公开
单位：广西柳城县伏虎华侨农场学校
负责人：杨琦芸
填报人：罗冠斌
目 录
目 录
第一部分：部门概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分： 2021年部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分： 2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度收入决算情况。
三、2021年度支出决算情况
四、2021年度财政拨款收入支出决算情况
五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、其他重要事项的情况说明
十一、2021年度预算绩效情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：单位概况
一、主要职能
（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。拟订本校的教育发展规划、计划并实施。
（2）依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。
（3）组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。
（4）发挥中小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。
（二）机构设置
柳城县伏虎华侨农场学校，事业单位1个。所辖管 1 所幼儿园。
（三）人员构成
单位人员编制总数为16人，其中行政编制0人，事业编制16人。实有财政供养人数16人，其中行政在职0人，事业在职16人。离休人员0人，退休人员30人。
二、部门决算单位构成
由柳城县伏虎华侨农场学校、柳城县伏虎华侨管理区幼儿园两单位构成
第二部分： 2021年部门决算报表
（此部分另附表格，详见附件：柳城县伏虎华侨农场学校2021年度决算公开附表）
第三部分： 2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
2021年度收入总计350.41万元，支出总计350.41万元，与2020年相比，收入总计减少7.24万元，下降2.02%；支出总计减少7.24万元，下降2.02%。
二、2021年度收入决算情况
（一）2021年度本年收入合计350.41万元, 较2020年度决算数减少7.24万元，下降2.02 %。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入304.97万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少6.45万元，下降2.07%，主要原因一是是学生数减少，公用经费减少，拨款收入减少。二是退休人员减少，对个人和家庭补助减少，拨款收入减少。三是增量绩效减少，拨款收入减少。四是人才补助尚未下拨。
2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少18.46万元，下降100%，主要原因是是事业收入纳入财政拨款收入管理，因此本年事业收入无数据。
3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。
4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增减。
5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。
6.上年结转和结余45.43万元，主要是基本支出结余29.39万元：其中人员经费结余11.2万元，包括乡村教师补助、奖励绩效工资等资金；日常公用经费结余18.19万元包括学生营养餐伙食补助、福利费、免保教费等资金。项目结余13.21万元，包括校舍安全保障机制资金、学生营养餐伙食补助、学生营养餐燃料费等资金。非财政拨款（专户回拨保教费）结余2.83万元。
三、2021年度支出决算情况
（二）2021年度本年支出合计350.41万元, 较2020年度决算数减少7.24万元，下降2.02%。其中：基本支出 318X万元，占本年支出90%；项目支出 32.4万元，占本年支出10%。
1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：
205教育支出261.34万元，主要用于小学、学前教育工资福利、社保、公积金、商品和服务、对个人和家庭补助等支出,较2020年度决算数增加30.84万元，上升13.38%，主要原因一是是薪级增资，支出增加。二是部分公积金缴费按要求调整到教育支出列支，支出增加。三是学前教育聘用人员增加，支出增加。四是教育费附加安排增加，支出增加。
208社会保障和就业支出61.26万元，主要用于小学、学前教育人员养老保险缴费、职业年金缴费、退休人员提高岗位10%、独生子女5%及退休人员发放春节慰问、物业、生活补助等支出,较2020年度决算数增加4.29万元，上升7.53%，主要原因是社会保障缴费基数提高及新增小学教育人员2人入编，支出增加。
210卫生健康支出10.17万元，主要用于小学、学前教育人员医疗保险缴费等支出,较2020年度决算数增加0.77万元，上升8.19%，主要原因是医疗保险缴费基数提高及新增小学教育人员2人入编，支出增加。
221住房保障支出0.59万元，主要用于小学、学前教育人员住房公积金支出,较2020年度决算数减少14.77万元，下降96.16%，主要原因是部分住房公积金缴费按要求调整到小学教育支出，支出减少。
2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减。
3.年末结转和结余17.05万元，包括基本支出结余3.98万元，项目支出结余13.07万元。较2020年度决算数减少28.38万元，下降62.47%，主要原因是上年无法按原计划实施资金，本年支付，如乡村教师补助、奖励性绩效工资、福利费、学生营养餐伙食补助、学生营养餐燃料费、免保教费、专户回拨保教费支付聘用人员工资等。
四、2021年度财政拨款收入支出决算情况
2021年度财政拨款收入总计347.58万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计增加14.62万元，增长4.39%;2021年度财政拨款支出总计347.58万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计增加14.62万元，增长4.39%。
五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2021年度一般公共预算财政拨款支出330.52万元，较2020年度增加40.16万元，增长13.83%。其中：基本支出 315.22万元，项目支出 15.3万元。
2021年度一般公共预算支出年度预算为 330.52万元，支出决算为 330.52万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：
1.教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育（项）年度预算为 26.41万元，支出决算为32.94万元，完成年度预算的124.73%。预决算差异的主要原因是部分公积金缴费按要求调整到教育支出列支及增加了新招录入编人员工资福利支出。
2.教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育（项）年度预算为 131.57万元，支出决算为224.06万元，完成年度预算的170.29%。在职人员薪级晋升增资，部分公积金缴费按要求调整到教育支出列支及增加了新招录入编人员工资福利支出。
3.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年度预算为0万元，支出决算为3.79万元。预决算差异的主要原因是本年支出的教室建设款是以前年度预算资金。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）单位离退休（项）年度预算为27.30万元，支出决算为30.9万元，完成年度预算的113.19%。主要原因是退休教师人数增加，退休生活补助增多。
5.社会保障和就业支出(类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为20.09万元，支出决算为19.98万元，完成年初预算的99.45%。
6.社会保障和就业支出(类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为10.04万元，支出决算为10.38万元，完成年初预算的103.39%。
7.卫生健康支出(类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为10.55万元，支出决算为10.17万元，完成年初预算的96.4%。
8.住房保障支出(类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为15.06万元，支出决算为0.59万元，完成年初预算的3.92%。预决算差异的主要原因是部分住房公积金缴费按要求调整到小学教育支出。
六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2021年度财政拨款基本支出315.22万元，其中：
人员经费261.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金、奖励金、住房公积金。
公用经费53.75万元，主要 包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维 修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
我单位没有财政拨款安排的“三公”经费收入，也没有财政拨款安排的“三公”经费安排的支出，故本表无数据。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,2021年度比上年0万元无增减。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减少。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。本单位无安排出国（境）团组，无相关开支。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。
其中：
公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。
公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，公车运行支出无增减。
（三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。其中：国内公务接待支出0万元，无增减。2021年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。
外宾接待支出0万元。2021年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。
八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
十、其他重要事项情况说明
（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。
⑴2021年部门决算本年收入304.97万元，同比减少24.91万元，同比减少7.55%。其中：一般公共预算财政拨款304.97万元，同比减少24.91万元，同比减少7.55%。
⑵2021年部门决算本年支出333.35万元，同比增加21.13万元，同比上升6.77%。其中：基本支出318.05万元，同比增加23.29万元，同比增长7.9%；项目支出15.3万元，同比减少2.16万元，同比下降12.37%。
办公费、会议费、培训费具体情况如下：
办公费支出8.37万元，占该经费年度预算数6.31万元的132.65%,比上年7.67万元增加0.7万元，增加原因是人员、办公耗材增加，办公费经费增加；
会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减；
培训费支出0.71万元，占该经费年度预算数0.7万元的101.43%,比上年0.87万元减少0.16万元，减少原因是外出培训减少或采取线上培训，因此培训费减少。
2021年本部门机关运行经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比2020年无增减少。
（二）政府采购支出情况说明。
1.2021年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。
2、2021年本部门政府采购具体内容为：
（1）货物合计采购 0万元，具体为（列举主要采购货物情况以及金额）；
（2）工程合计采购 0万元，具体为（列举主要采购工程项目以及金额）；
（3）服务合计采购 0万元，具体为（列举主要采购服务内容以及金额）。
3.授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占 授予中小企业合同金额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。
十一、2021 年度预算绩效情况说明。
本部门未开展预算绩效管理工作。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。