2021年度部门决算公开

单位：柳城县实验小学

负责人：杨智生

填报人：韦冬柳

目    录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度收入决算情况。

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

1.我校为六年制小学，实施小学学历教育，促进基础教育发展，贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。

2.依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。

3.组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

4.发挥中小学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续教育计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

由柳城县实验小学构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

《此部分另附表格，详见附件：柳城县实验小学2021年度决算公开附表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计2966.81万元，支出总计2966.81万元，与2020年相比，收入总计减少2924.27万元，下降49.64%；支出总计减少2924.27万元，下降49.64%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计2966.81万元, 较2020年度决算数减少2924.27万元，下降49.64%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入2680.97万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少2544.49万元，下降48.69%，主要原因是2020年有土地开发支出的政府性基金财务拨款收入3000万元，2021年无此项财政拨款收入。

2.事业收入0万元。较2020年度决算数减少56.85万元，下降100%，主要原因是2020年幼儿保教费纳入事业收入，2021年幼儿保教费纳入财政拨款收入。

3.经营收入0万。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入 0 万元。较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余 285.84万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是学前教育的免保教费和回拨的保育费结转结余20.00万元，工资福利性支出的绩效工资及临聘人员工资结转结余75.79万元，商品服务支出结转结余56.62万元，农村中小学教学设施（教育费附加）设备购置结转结余131.81万元，宣传文化发展专项支出的新时代文明实践专项经费结转结余1.00万元。

三、2021年度支出决算情况

1.本部门2021年度本年支出合计2966.81万元, 较2020年度决算数减少2924.27万元，下降49.64%。其中：基本支出 2709.72万元，占本年支出91.33%；项目支出 257.09万元，占本年支出8.67%。支出情况为：201一般公共服务支出1万元；205教育支出2313.05万元；207文化旅游体育与传媒支出1万元；208社会保障和就业支出437.19万元；210卫生健康支出110.81万元。

2.结余分配0万元。较2020年度决算数无增减。

3.年末结转和结余103.76万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，较2020年度决算数减少182.08万元，下降63.70%，主要原因是2021年已全部实行国库线上支付，无事业收入结转结余；2020年结转结余的工资福利75.19万元已全部支出；2020年结转结余商品服务支出已付41.77万元，结余14.85万元；2020年结转结余的项目支出设备经费已付44万元，结余87.59万元。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

   本部门2021年度财政拨款收入总计 2947.60万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计减少2884.58 万元，下降49.46%；2021年度财政拨款支出总计2947.60万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少2884.58 万元，下降49.46%。

五、2021年度一般公共预算财政拨款收支出决算细化情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出 2843.84万元，较2020年度增加278.29万元，增长10.85%。其中：基本支出 2674.70万元，项目支出 169.14万元。

本单位2021 年度一般公共预算支出年度预算为 2843.84万元，支出决算为 2843.84万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

1.一般公共服务（类）群众团体事务支出（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为1.00万元。预决算差异的主要原因是该项支出为年中追加的六一活动经费。

2.教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育（项）年初预算为8.00万元，支出决算为11.58万元，完成年初预算的144.75%。预决算差异的主要原因是公用经费支出增加。

3.教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育（项）年初预算为1202.00万元，支出决算为2108.2万元，完成年初预算的144.75%。预决算差异的主要原因是新增学生数和教职工数，公用经费、失业保险和工伤保险支出增加，决算还包括上级中央和区级公用经费支出，预算公用经费只有县级资金。

4.教育支出（类）普通教育支出（款）初中教育（项）年初预算为0万元，支出决算为10.54万元。预决算差异的主要原因是决算数为年中调整部分公用经费指标用初中教育。

5.教育支出（类）普通教育支出（款）高中教育（项）年初预算为0万元，支出决算为4.96万元。预决算差异的主要原因是决算数为年中调整部分公用经费指标用高中教育。

6.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）年初预算为0万元，支出决算为158.55万元，预决算差异的主要原因是该支出为上年结转和本年追加的项目支出，包括本部校区一年级增班费和总部校区四至六年级增班费，本部校区田径运动场追加尾款经费等，不在年初预算范围。

7.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.00万元，预决算差异的主要原因是该项支出为年中追加的新时代文明教育实践基地建设经费。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

事业单位离退休（项）年初预算为81.88万元，支出决算为92.66万元，完成年初预算的113.66%。预决算差异的主要原因是新增事业退休人员，退休人员春节慰问金标准提高，故增加开支。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为177.20万元，支出决算为229.54万元，完成年初预算的129.54%。预决算差异的主要原因是新增在职人员52人，故增加开支。

 10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为88.60万元，支出决算为114.99万元，完成年初预算的129.79%。预决算差异的主要原因是新增在职人员52人，故增加开支。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗支出（项）年初预算为90.38万元，支出决算为110.81万元，完成年初预算的122.60%。预决算差异的主要原因是新增在职人员52人，故增加开支。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出2674.70万元，其中：

人员经费2323.27万元，主要包括：基本工资785.01万元、津贴补贴266.79万元、 奖金88.20万元、绩效工资354.21万元、机关事业单位基本养老保险缴费229.54万元、职业年金缴费114.99万元、其他社会保障缴费10.05万元、住房公积金174.23万元、其他工资福利支出99.07万元、退休费38.36万元、抚恤金7.82万元、生活补助37.50万元、助学金2.60万元、奖励金0.20万元、其他对个人和家庭的补助3.90万元。

公用经费351.43万元，主要包括：办公费49.24万元、手续费0.01万元、水费4.64万元、电费23.11万元、邮电费10.26万元、物业管理费23.63万元、差旅费2.35万元、维修（护）费50.58万元、培训费21.48万元、专用材料费7.99万元、福利费1.08万元、其他商品和服务支出104.33、办公设备购置48.72万元、专用设备购置4.00万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

22021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，较2020年度无增减。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,该经费年度预算数为0,较2020年度无增减。全年使用财政拨款安排本单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，该经费年度预算数为0,较2020年度无增减。

    （三）公务接待费支出0万元, 该经费年度预算数为0,较2020年度无增减。

外宾接待支出0万元。较2020年度无增减。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

   柳城县实验小学2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（根据实际情况作表述）

    柳城县实验小学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入2680.97万元，同比减少2601.34万元，同比下降49.25%。其中：一般公共预算财政拨款2680.97万元，同比增加455.51万元，同比增长20.47%；政府性基金拨款0万元，同比减少3000万元，同比下降100%；事业收入0万元，同比减少56.85万元，同比下降100%。

  ⑵2021年部门决算本年支出2863.05万元，同比减少2742.19万元，同比减少48.92%。其中：基本支出2693.91万元，同比增加811.02万元，同比增长43.07%；项目支出169.14万元，同比减少3553.20万元，同比下降95.46%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出49.24万元，占该经费年度预算数49.24万元的100%,比上年43.50万元增加5.74万元，增加原因是学校规模扩大，城北校区增加了一个年级，学生和教师人数增加，办公费用随之增加。

会议费支出0万元，该经费年度预算数0万元,与上年持平；

  培训费支出21.48万元，占该经费年度预算数21.48万元的100%,比上年7.29万元增加14.19万元，增加原因是加大教师培训力度，提高教师业务水平，教师外出培训人次增加，培训费随之增加。

2021年本部门机关运行经费支出0万元，该经费年度预算数0万元,与上年持平。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额171.44万元，其中：政府采购货物支出171.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 171.44万元，具体为触控一体机、电脑、打印机等设备购置支出120.66万元；办公桌椅、书柜、学生课桌椅等办公家具购置支出33.49万元；打印纸，学校清洁用品等办公用品支出16.45万元；图书采购支出0.84万元。

（2）工程合计采购 0万元；

（3）服务合计采购 0万元。

   3.授予中小企业合同金额171.44万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额171.44万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

本部门国有资产主要包括房屋、办公设备、办公家具等，截至2021年12月31日，国有资产原值9746.31万元，净值8918.99万元，正常使用。其中本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。