2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县大埔镇洛崖初级中学

负责人：廖荣师

填报人：陈大敬

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1.我校是义务教育学段学校，贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育。

2.组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.发挥中学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

1.本单位由柳城县大埔镇洛崖初级中学构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：柳城县大埔镇洛崖初级中学2021年度决算公开附表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计1103.99万元，支出总计1103.99万元，与2020年相比，收入总计减少233.46万元，下降21.15%；支出总计减少266.56万元，下降24.89%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计1103.99万元, 较2020年度决算数减少233.46万元，下降21.15%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入994.48万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少246.39万元，下降24.78%，主要原因是因县管校聘，下半年不再招收初一新生，学生人数减少，故收入减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

4.其他收入0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

6.上年结转和结余109.51万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是项目支出尚未结束，如营养餐工友费、营养餐燃料费还有结余;其他如福利费，乡村教师生活补助，乡村教师人才补助等也没有完成支付。

三、2021年度支出决算情况

1.2021年度本年支出合计1103.99万元, 较2020年度决算数减少233.46万元，下降21.15%。其中：基本支出1052.44万元，占本年支出95.33%，项目支出18.45万元，占本年支出1.67%。

支出具体情况按功能科目分类列举如下：

205教育支出971.49万元，主要用于学校建设、学校运行经费及支付职工薪酬。较2020年度决算数增加6.07万元，增长6.25%，主要原因是学校生均公用经费支出增加，设备采购增多。

208社会保障和就业支出58.31万元，主要用于养老保险缴费和职业年金缴费。较2020年度决算数减少89.48万元，下降153.46%，主要原因是因县管校聘，下半年不再招收初一新生，教师人数减少，支出相应减少。

210卫生健康支出41.09万元，主要用于事业单位医疗保险缴费。较2020年度决算数减少1.34万元，下降3.26%，主要原因是教职工人数减少，医疗保险缴费相应减少。

2.结余分配0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无结余分配。

3.年末结转和结余33.10万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少63.48万元，下降191.78%，主要原因是各种款项能及时支付，年末余额较少。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计1103.99万元, 较2020年度决算数减少233.46万元，下降21.15%;2021年度财政拨款支出总计 1103.99万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少123.18万元，下降11.16%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出 1070.89万元，较2020年度减少156.28万元，下降14.59%。其中：基本支出 1052.44万元，项目支出 18.45万元。

2021 年度一般公共预算支出年初预算为 892.97万元，支出决算为 1070.89万元，完成年初预算的119.92 %。按支出功能科目分类如下：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为634.53万元，支出决算为971.49万元，完成年初预算的153.10%。预决算差异的主要原因是机关事业单位基本养老保险支出、住房公积金等调整到初中教育；增人增资；生均公用经费、贫困生生活补助等年初预算不包含中央及区级拨款资金，支出决算包含中央及区级拨款资金。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）年初预算为14.03万元，支出决算为16.36万元，完成年度预算的116.61%。预决算差异的主要原因是有老师退休故增加预算支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为44.37万元，支出决算为41.81万元，完成年初预算的94.23%。预决算差异的主要原因是社保基数减少并有老师退休。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为44.74万元，支出决算为41.09万元，完成年初预算的91.84%。预决算差异的主要原因是住院附加险取消未形成支出；当年退休1人。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出1052.45万元，其中：

 人员经费923.55万元，主要包括：基本工资303.4万元、津贴补贴119.63万元、 奖金1.2万元、绩效工资118.51万元、机关事业单位基本养老保险缴费84.36万元、职业年金缴费41.81万元、职工基本医疗保险缴费41.09万元、其他社会保障缴费3.70万元、住房公积金64.12万元、其他工资福利支出81.70万元。

公用经费128.90万元，主要包括：办公费12.96万元、手续费0.01万元、水费0.23万元、电费3.56万元、邮电 费1.56万元、物业管理费10.96万元、差旅费2.82万元、维 修（护）费10.02万元、培训费4.06万元、专用材 料费0.13万元、劳务费6.91万元、福利费0.04万元、其他商品和服务支出67.20万元、办公设备购置8.44万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。较2020年度决算数无增加0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

    （三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增加0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

外宾接待支出0万元。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次，较2020年度决算数无增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2021年度政府性基金收入0万元，较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

本单位2021 年度政府性基金支出年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

洛崖中学2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

 2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

洛崖中学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴，2021年部门决算本年收入994.48万元，同比减少246.39万元，同比减少24.78%。其中：一般公共预算财政拨款994.48万元，同比减少246.39万元，同比减少24.78%。

  ⑵，2021年部门决算本年支出1070.89万元，同比减少266.56万元，同比减少24.89%。其中：基本支出1052.44万元，同比减少22.60万元，同比下降2.15%；项目支出18.45万元，同比减少133.65万元，同比下降724.39%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出12.96万元，占该经费年度预算数12.96万元的100%,比上年17.3万元，减少4.34万元，减少原因是因县管校聘，下半年不再招收初一新生，师生人数减少，办公费支出也相应减少。

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的100%,较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。

   培训费支出4.06万元，占该经费年度预算数4.06万元的100%,比上年3.7万元增加0.36万元，增加原因是2020年受疫情影响，教师外出培训较少，2021年实行精准防疫，教师外出培训相对增加。

2021年本部门机关运行经费支出0万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年度预算数0万元的0%,较2020年度决算数无增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项收入或支出，故没有变动。                                                                    

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 0万元。

（2）工程合计采购0万元。

（3）服务合计采购0万元。

3、授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占 授予中小企业合同金额的0%；

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金 0万元，自评覆盖率达到0 %。

共组织对0个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元。

2.          部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，0项目自评得分为0 分。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。0项目自评得分为0 分。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。