2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县凤山中学

负责人：龙少奎

填报人：覃荣光

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1、我校为三年制中学，实施初中义务教育，促进基础教育发展。贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规拟定本校的教育发展计划并实施。

2、依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。

3、组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

4、发挥教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

由柳城县凤山中学构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

（此部分另附表格，详见附件：柳城县凤山中学2021年度决算公开附表）

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计1100.69万元，支出总计1100.69万元，与2020年相比，收入总计减少143.06万元，下降11.50%；支出总计减少143.06万元，下降11.50%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计1100.69万元, 较2020年度决算数减少143.06万元，下降11.50%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入956.80万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少171.23万元，下降15.18%，主要原因是2021年较2020年一般公共服务支出减少0.18万元、教育支出减少25.35万元、社会保障和就业支出减少76.95万元、卫生健康支出减少2.29万元，住房保障减少66.46万元总计减少171.23万元。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加  0万元，增长（下降） 0 %，主要原因是无。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减。

6.上年结转和结余143.12万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是学校是跨学年单位，有些经费不能及时发放和支出。包括：乡村教师生活补助 5.84万元。奖励性绩效工资 23.04万元 一次性绩效工资 2.37万元，营养午餐工友费 3.11万元，乡村教师生活补助 9.23万元，公用经费 40.84万元等。 

三、2021年度支出决算情况

 1、2021年度本年支出合计1100.69万元, 较2020年度决算数减少143.06万元，下降11.50%。其中：基本支出 1002.24万元，占本年支出91.06%；项目支出53.35万元，占本年支出5.32%。

2.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

（1）一般公共服务支出0万元,较2020年度决算数减少0.18万元，下降100%，主要原因是2021年没有一般公共服务支出。

（2）教育支出937.93万元：主要用于小学教育支出6.29万元，初中教育支出915.90万元，农村中小学校舍建设支出15.74万元，较2020年度决算数增加99.43万元，增长11.86%，主要原因是将住房公积金功能科目由2020年的住房保障支出，养老保险缴费功能科目由2020年的社会保障和就业支出等两项调整为教育支出。

（3）社会保障和就业支出81.05万元：主要用于事业单位离退休43.85万元，机关事业单位职业年金缴费支出36.95万元，机关事业单位养老缴费支出0.25万元，较2020年度决算数减少74.89万元，下降48.02%，主要原因是2021年度养老保险缴费科目调整到初中教育。

（4）卫生健康支出36.62万元：主要用于事业单位医疗36.62万元。较2020年度决算数减少2.38万元，下降6.10%，主要原因是2021年县管校聘调出13人，退休2人，辞职1人，调入3人，在职人员减少13人。

3.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等，较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无相关结余分配。

4.年末结转和结余44.33万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入的结转和结余，包括公用经费23.00万元，福利费3.73万元，养老保险2.8万元，营养餐燃料费2.77万元，特殊教育资源教室项目款20.00万元等。较2020年度决算数减少98.79万元，下降69.03%，主要原因是2021年度支付了上年结转下来的2020年秋学期奖励性绩效工资18.4万元；支付了凤山中学周转房项目45.66万元，支付了凤山中学南外环围墙加高加固工程款3.6万元，支付了凤山中学宿舍楼维修4.8万元，支付了上年结转的福利费、维修费等日常公用经费。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计 956.80万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计减少171.23 万元，下降15.18%;2021年度财政拨款支出总计 1055.59万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少42.82万元，下降3.90%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出 1055.59万元，较2020年度减少42.82万元，下降3.90%。其中：基本支出1002.24万元，项目支出53.35万元。

2021 年度一般公共预算支出年度预算为1055.59万元，支出决算为1055.59万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

1.教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）年初预算为0万元,支出决算为6.29万元。主要原因为本年乡村教师生活补助款调整到本功能科目列支。

2.教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）年初预算为567.1万元,支出决算为915.9万元,完成年初预算161.51%。主要原因是、养老保险缴费、住房公积金等调整到本功能科目列支，生均公用经费支出款大部分为非本级预算支出，是用上级资金支出。

3.教育支出(类)教育附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为0万元,支出决算为15.74万元。是因为教师周转房建设支出资金为上年结转的预算资金。

4.社会保障与就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为36.01万元,支出决算为43.85万元,完成年初预算的121.77%。因为退休教师人员增加4人，春节慰问金标准提高。

5.社会保障与就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为82.69万元,支出决算为0.25万元,完成年初预算的0.3%。本年度养老保险缴费大部分按要求调整到初中教育支出。

6.社会保障与就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为41.35万元,支出决算为36.95万元,完成年初预算的89.36%。主要原因是县管校聘有部分教师以上调到县城学校。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为42.05万元,支出决算为36.62万元,完成年初预算的87.09%。主要原因是县管校聘有部分教师以上调到县城学校。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）年初预算为62.02万元,支出决算为0万元。本年度住房公积金按要求调整到初中教育支出。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出1002.24万元，其中：

人员经费855.32万元，主要包括：基本工资266.01万元，津贴补贴115.94万元，奖金1.8万元，绩效工资149.51万元，机关事业单位基本养老保险缴费74.15万元，职业年金缴费36.95万元，职工基本医疗保险缴费36.62万元，其他社会保障缴费3.27万元，住房公积金56.93万元，其他工资福利支出31.39万元，退休费25.48万元，生活补助15.06万元，助学金30.22万元，奖励金0.1万元，其他对个人和家庭的补助11.89万元。

公用经费146.92万元，主要包括：办公费7.58万元,印刷费0.64万元,手续费0.04万元,水费2.04万元,电费11.08万元,邮电费1.23万元,物业管理费10.96万元,差旅费4.77万元,维修（护）费14.14万元,培训费2.43万元,专用材料费0.11万元,劳务费5.67万元,福利费0.15万元,其他交通费用0.3万元,其他商品和服务支出85.8万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数为0的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，故由上年0.18万元减少0.18万元，减少主要原因是本年无“三公”经费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是无。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆 0 万元,是否超出年初预算安排支出，超出原因是无。

    （三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0.18万元减少0.18万元，减少主要原因是本年无公务接待费支出;其中：国内公务接待支出0万元。主要用于无。2021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

外宾接待支出0万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

   八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）

柳城凤山中学2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

     柳城县凤山中学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入1100.69万元，同比减少143.06万元，下降11.50%。其中：一般公共预算财政拨款 956.80万元，同比减少171.23 万元，同比减少15.18%。

  ⑵2021年部门决算本年支出1100.69万元，同比减少143.06万元，同比减少11.50%。其中：基本支出1002.24万元，同比减少53.10万元，同比下降5.03%；项目支出53.35万元，同比增加9.28万元，同比增加21.55%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出7.58万元，占该经费年度预算7.58万元的100%,比上年12.16万元减少4.58万元，减少原因是学生减少（不再招收初一新生），故办公耗材等减少；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元，增加原因是无；

  培训费支出2.43万元，占该经费年度预算数2.43万元的100%,比上年2.99万元减少0.56万元，增减原因是疫情控制原因和学校教师减少（调出13人，退休2人，辞职1人，调入3人，即减少13人），培训人数比上一年减少，故培训费相对减少。

2021年本部门机关运行经费支出0万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年度预算数0万元的0%,比2020年增加0万元，增长（降低）0%。主要原因是：无。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额17.41万元，其中：政府采购货物支出17.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

货物合计采购47.04万元，具体为打印纸、电脑等办公用品款9.85万元，（2）政府采购工程合计采购 37.19万元，具体为（特殊资源教室19.87万元，网络设备、监控设备14.8万元等）；

3.授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占 授予中小企业合同金额的0%；

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）经费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。