2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县东泉第二中学

负责人：卢明友

填报人：张永安

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1.我校是义务教育学段学校，贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育。

2.组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.发挥中学教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

由单位柳城县东泉第二中学1个单位构成，属全额拨款事业单位1个，无下属单位。上级主管单位为柳城县教育局。

单位设校长室，副校长室，总务处，教务处，政教处，校安处。人员编制总数为63人，其中行政编制0人，事业编63人。实有财政供养人数80人，其中行政在职0人，事业在职62人，特岗教师6人。食堂工人10人，保安2人，离休人员0人，退休人员18人。

第二部分： 2021年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》已细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》已细化公开到经济分类款级科目。

柳城县东泉第二中学2021年度没有安排政府性基金预算财政拨款收入、也没有安排支出，故本表无数据；柳城县东泉第二中学2021年度没有安排政府性基金预算财政拨款收入、也没有安排支出，故本表无数据；柳城县东泉第二中学2021年度国有资本经营预算没有安排收入，也没有安排支出，故本表无数据。

此部分另附表格，详见附件：柳城县东泉第二中学2021年度部门决算公开附表，

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计1346.99万元，支出总计1346.99万元，与2020年相比，收入总计减少34.59万元，下降2.51%；支出总计减少34.59万元，下降2.51%。

二、2021年度收入决算情况

（一）2021年度本年收入合计1346.99万元, 较2020年度决算数减少32.59万元，下降2.36 %。收入具体情况如下。

1.          财政拨款收入1225.75万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少65.44万元，下降5.07%，主要原因教育支出收入增加88.6万元增长8.67%；社会保障和就业支出收入减少85.8万元；下降56.53%原因是有98.82万元社会保障和就业支出调整到教育支出；卫生健康支出收入增加5.49万元；原功能分类为221住房保障调到教育事业支出减少73.58万元。

2.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入 0万元。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元。

6.上年结转和结余 121.25万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。主要原因是一是2020年度当年尚未发放的绩效工资34.58、乡村教师生活补助26.55万元、营养午餐工友费1.63万元、特岗经费3.13万元等工资福利合计65.89万元；二是尚未支付的公用经费6.5万元、中小学维修（护）费8.74万元；福利费3.27万元、营养午餐伙食费6.25万元、伙食补助费0.27万元等商品和服务支出结余25.11万元；三是2020年度当年尚未发放的住房工龄补贴17.81万元、乡村教师人才补助12.2万元等对家庭和个人补助共30.01万元；四是历年结余党员活动经费0.06万元；五是养老保险缴费支出结余0.09万元。

三、2021年度支出决算情况

     1.本部门2021年度本年支出合计1317.57万元, 较2020年度决算数增加59.23万元，增长4.71%。其中：基本支出 1298.63万元，占本年支出98.56%；项目支出 18.94万元，占本年支出1.44%。支出情况为：205教育支出1203.75万元；208社会保障和就业支出65.97万元；210卫生健康支出47.85万元。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减。

3.年末结转和结余29.42万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少91.85万元，下降75.75%，主要原因一是2020年度的工资福利支出中的绩效工资34.58、乡村教师生活补助26.55在2021年度支出、二是商品服务支出0.71万元在2021年度支出、三是对家庭和个人的2020年度当年尚未发放的住房工龄补贴17.81万元、乡村教师人才补助12.2万元等对家庭和个人补助共30.01万元在2021年支出。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计1225.75万元,与 2020 年相比财政拨款收入总计增加-65.44万元，增长-5.07%;2021年度财政拨款支出总计1317.57万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计增加59.22万元，增长4.71%。

五、2021年度一般公共预算财政拨款收支出决算细化情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出1317.57万元，较2020年度增加59.23万元，增长4.71%。其中：基本支出 1298.63万元，项目支出18.94万元。

本单位2021 年度一般公共预算支出年度预算为 919.85万元，支出决算为 1317.57万元，完成年度预算的143.24 %。按支出功能科目分类如下：

（一）教育支出(类)普通教育(款)初中教育（项）年初预算为641.15万元，支出决算为1203.75万元，完成年度预算的187.75%预决算差异的主要原因是人员工资福利支出增加334.05万元、商品服支出增加138.71万元；对家庭和个人补助增加83.29；工资福利支出增加原因是（1）是补发2020年市级乡村教师补助和人才补助，补发2020年县级乡镇工作补贴、发放2021年市级、区级、县级乡村教师补助共66.40万元；补放2020年增量绩效、奖励性绩效工资75.11万元；按要求把2021年度预算的221类住房保障支出（类）住房改革支出(款）住房公积金（项）71.40万元支出调到教育支出(类)普通教育(款)初中教育（项）支出；按要求把2021年度社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）缴费支出98.82调到教育支出(类)普通教育(款)初中教育（项）支出；（2）预算中商品服务支出只做县级经费预算，中央和区级及市级的商品服务支出预算另做预算。决算中教育支出(类)普通教育(款)初中教育（项）有中央和经费支出，增加了138.71万元。（3）教育支出(类)普通教育(款)初中教育（项）对家庭和个人补助预算中没有做贫困生补助、燃料费、工友费支出预算，决算中有这部分支出增加了18.94万元；

（二）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为159.23万元，支出决算为65.97万元，完成年初预算的41.43%。预决算差异的主要原因是把把2021年度社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）缴费支出98.82调到教育支出(类)普通教育(款)初中教育（项）支出。社会保障支出主要用于事业单位离退休支出（离退休人员生活补助、离退休人员物业补贴、退休人员提高岗位工资10%补助、独生提高5%补助等），机关事业单位职业年金缴费支出。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项)支出年初预算为48.07万无，支出决算为47.85万元，减少0.22万元，完成年初预算的99.54%，主要原因是有在职人员退休，支出减少。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出1298.63万元，其中：人员经费1114.54万元，主要包括：基本工资331.31万元、津贴补贴147.50万元、 奖金1.35万元、绩效工资193.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费98.82万元、职业年金缴费46.99万元、职工医疗保险缴费47.85万元、其他社会保障缴费4.33万元、其他工资福利支出82.15万元、住房公积金74.34万元、退休费18.98万元、生活补助26.42万元、助学金27.92万元、其他对个人和家庭的补助30.1万元；

公用经费184.10万元，主要 包括：办公费23.7、手续费0.05、水费4.30、电费8.23、邮电费0.44、物业管理费10.96、差旅费4.12、维 修（护）费17.68、培训费4.97、专用材料费2.01、劳务费11.58、福利费2.68、其他商品和服务支出89.1。

项目支出经费18.94万元，主要 包括：其他工资福利11.63万元、商品服务支出的专用材料费2.01万元、对家庭和个人的补助的生活补助0.02万元、助学金5.28万元。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,2021年度“三公”经费支出为0主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支.

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。0

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆 0 万元。

    （三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减，其中：国内公务接待支出0万元。02021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次0

外宾接待支出0万元。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2021年度政府性基金收入0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0 %。

本单位2021 年度政府性基金支出年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。按支出功能科目分类如下：

柳城县东泉第二中学2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

     2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0 万元。

柳城县东泉第二中学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入1346.99万元，同比减少32.59万元，同比降低2.36%。其中：一般公共预算财政拨款1225.75万元，同比减少65.44万元，同比减少5.07%。

  ⑵2021年部门决算本年支出1346.99万元，同比增加32.59万元，同比增加2.36%。其中：基本支出1298.63万元，同比增加82.16万元，同比增长6.75%；项目支出18.94万元，同比减少22.93万元，同比下降54.76%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出23.07万元，占该经费年度预算数23.07万元的100%,比上年23.43万元减少0.36万元，减少原因是水费支出减少；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减；

  培训费支出4.97万元，占该经费年度预算数4.97万元的100%,比上年3.32万元增加1.65万元，增减原因系统内加强学习培训。

2021年本部门机关运行经费支出0万元0，占该经费年度预算数0万元的0%,和2020年比无增减。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额6.91万元，其中：政府采购货物支出6.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 6.91万元，具体为采购监控摄像头35个2.14万元；采购电脑1台0.53万元；空调5台2.2万元；会议桌1套0.87万元；学生用铁架床13套0.46万元；测温一体机、碎纸机共0.34万元；考勤机1台0.13万元；打印机1台0.24万元。

（2）工程合计采购 0万元，

（3）服务合计采购 0万元。

3.授予中小企业合同金额6.91万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.04万元，占 授予中小企业合同金额的29.52%；

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。

无国有资产则在相关的资产后填0。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门2021年度未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。