柳城县文化馆2021年度决算公开
2021年度单位决算公开
单位：广西柳城县文化馆
负责人：石刻
填报人：董龙杰
目 录
第一部分：单位概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分： 2021年部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分： 2021年度部门决算情况说明
一、2021 年度收入支出决算总体情况。
二、2021 年度收入决算情况。
三、2021 年度支出决算情况
四、2021年度财政拨款收入支出决算情况
五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、其他重要事项的情况说明
十一、2021 年度预算绩效情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：单位概况
一、主要职能
（一）柳城县文化馆是负责宣传全县国家文化方针、政策和法令，开展文化科学知识的普及宣传；指导乡镇文化站和各基层业余文化组织开展相关群众文化业务，举办各类艺术展览活动和文化下乡活动；负责区域文化保护与管理，收集整理、保护民族民间文化遗产资料；组织全县业余文艺爱好者积极开展社区、广场、企业、校园、乡村等各种群众文化演出；组织音乐、舞蹈、美术、书法、小品、摄影等各种群众文化艺术门类的创作。
（二）完成县委、县人民政府及上级主管部门交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
部门决算单位由柳城县文化馆构成，是柳城县文化体育和广电旅游局二层单位，为全额拨款事业单位。内设主要部门如下：
1.办公室：负责馆内的全面工作，负责文电、会务、机要、档案等日常运转工作；承担信息、安全、保密、信访、政务公开、预算绩效，承办单位、统计、人事、劳资等工作。
2.人事非遗部：负责人事招聘拟定及相关手续，人事档案管理等工作；非遗基地管理、非遗工作联络、非遗材料报送等。文化馆公众号宣传管理，音乐视频工作及管理等工作。
3.文艺培训部：负责有关文艺培训、讲座、辅导、演出、比赛等工作的统筹、组织（方案制定、人员安排、工作安排等），后期资料收集整理及全馆舞美设计、道具制作、道具管理清洁管理等工作。
4.书画部：负责书画部全面工作。书画部工作计划、方案、活动组织、培训、创作、工作安排等和单位临时交办的其他工作。
第二部分： 2021年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。
(此部分另附表格，详见附件：柳城县文化馆2021年度决算公开附表)
第三部分： 2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
2021年度收入总计356.30万元，支出总计356.30万元，与2020年相比，收入总计减少106.28万元，下降22.98%；支出总计106.28万元，下降22.98%。
二、2021年度收入决算情况
（一）2021年度本年收入合计356.30万元, 较2020年度决算数减少106.28万元，下降22.98 %。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入355.99万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少104.59万元，下降22.71%，主要原因是财政资金困难，绩效奖及部分资金计划未得支付。
2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。
3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。
5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转和结余 0.31万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是免费开放资金使用不完，结转下年使用。
三、2021年度支出决算情况
1.本部门2021年度本年支出合计356.30万元, 较2020年度决算数减少106.28万元，下降22.98%。其中：基本支出 347.02万元，占本年支出97.40%；项目支出9.28万元，占本年支出2.60%，支出情况具体如下：207文化旅游体育与传媒支出234.81万元，208社会保障和就业支出73万元，210卫生健康支出19.66万元，221住房保障支出28.84万元。
2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。
3.年末结转和结余0.31万元，为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，较2020年度决算数减少1.69万元，下降84.5%，主要原因是费开放资金使用不完，结转下年使用。
四、2021年度财政拨款收入支出决算情况
2021年度财政拨款收入总计 356.30万元，与 2020 年相比财政拨款收入总计减少106.28万元，下降22.98%；2021年度财政拨款支出总计356.30万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少106.28万元，下降22.98%。
五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2021 年度一般公共预算财政拨款支出 356.30万元，较2020年度减少106.28万元，下降22.98%。其中：基本支出 347.02万元，项目支出9.28万元。
2021 年度一般公共预算支出年度预算为356.30万元，支出决算为356.30万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：
1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）
行政单位离退休（项）年初预算为73万元，支出决算为73万元，完成年初预算的100%。
2、文化体育与传媒支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗（项）年初预算234.81万元，支出决算数234.81万元，完成年度预算的 100 %。主要用于文化体育活动以及在职人员福利工资公用经费等支出。
3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）年初预算19.66万元，支出决算数19.66万元，完成年度预算的 100 %。主要用于在职人员在职人员医疗保险。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算28.84万元，支出决算数28.84万元，完成年度预算的 100 %。主要用于在职人员在职人员住房公积金。
六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）
2021年度财政拨款基本支出347.02万元，其中：
人员经费322.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、……；
公用经费24.15万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、……
七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.17万元，占该经费年度预算数1.5万元的78%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，比上年0.44万元增加0.73万元，增加主要原因是公车运行维护费增加。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出1.17万元，占该经费年度预算数1.5万元的78%,比上年0.44万元增加0.73万元，增加主要原因是公车运行维护费增加。
其中：
公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。
公务用车运行支出1.17万元，占该经费年度预算数1.5万元的78%,比上年0.44万元增加0.73万元，增加主要原因是公车运行维护费增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.17万元，平均每辆1.17万元,不超出年初预算安排支出。
（三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元;其中：国内公务接待支出0万元。2021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。
外宾接待支出0万元。
八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）
柳城县文化馆2021年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府基金预算财政拨款支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（根据实际情况作表述）
柳城县文化馆2021年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出。
十、其他重要事项情况说明
（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。
⑴2021年部门决算本年收入356.30万元，同比减少106.28万元，同比减少23.08%。其中：一般公共预算财政拨款355.99万元，同比减少104.59万元，同比减少22.71%。
⑵2021年部门决算本年支出356.30万元，同比减少106.28万元，同比减少23.08%。其中：基本支出347.02万元，同比减少75.41万元，同比下降17.85%；项目支出9.28万元，同比减少30.55万元，同比下降76.7%。
办公费、会议费、培训费具体情况如下：
办公费支出2.36万元，占该经费年度预算数2.36万元的100%,比上年3.73万元减少1.37万元，减少原因是严格控制办公费支出；
会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元；
培训费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。
2021年本部门机关运行经费支出1.17万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年度预算数1.5万元的78%,比2020年增加0.73万元，增长165.91%。主要原因是：公车运行维护费增加。
（二）政府采购支出情况说明。
1.2021年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。
2、2021年本部门政府采购具体内容为：
（1）货物合计采购 0万元；
（2）工程合计采购 0万元；
（3）服务合计采购 0万元。
3.授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占 授予中小企业合同金额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。
无国有资产则在相关的资产后填0。
十一、2021 年度预算绩效情况说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金1.2万元，自评覆盖率达到100%。
共组织对“免费开放县级配套经费”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1.2万元。从评价情况来看，项目进展得较顺利，资金使用及时规范，群众满意度较高。
组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1.2万元。从评价情况来看，项目进展得较顺利，资金使用及时规范，群众满意度较高。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标，免费开放县级配套经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是资金使用进度慢；二是开工比较晚。下一步改进措施：一是加快项目进度；二是严格规范资金使用安全。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。