2020年度部门决算公开

单位：广西柳城县教育局

负责人（签字）：梁家崧

填报人（签字）：曾丽花

日期：2021年8月

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2020 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规和规章，草拟本县教育法规、规章，并组织实施。

（2）编制教育事业的发展规划和年度计划，提出教育改革的政策和教育发展的目标、重点、结构、速度，并协调指导实施。 

（3）管理县教育经费；检查县级教育财政拨款的执行情况；指导协调学校教育技术装备的配置；指导和监督县教育系统内部审计工作；统筹全县教育系统学校基本建设工作。

（4）统筹规划、协调管理本县学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、中等专业教育工作。指导学校开展教育教学改革和办学体制、学校内部管理体制改革；会同有关部门拟定各类教育的招生计划；管理本县教育招生考试工作；按照管理权限，负责管理各级各类学校、社会力量办学机构的增设（撤并）和专业设置。

（5）规划、指导和协调本到教育系统的科研、科普工作；组织实施教育信息化工程；指导和管理学校开展勤工俭学和校办产业的工作。

（6）指导本县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、精神文明建设工作、国防教育工作和体育卫生与艺术教育工作；指导学校安全、治安保卫和综合治理工作。

（7）管理本县教师工作；组织实施教师资格制度，推进学校人事制度改革；指导各类学校教师和教育行政干部队伍建设工作；负责组织中小学、幼儿园教师的继续教育工作。

（8）指导县属学校党的建设工作，负责局直属单位党的建设与领导人员的考察任免工作；负责本县教育系统纪检监察工作。

（9）指导教育学会、协会、基金会等社团组织的工作。

（10）承办县委、县政府和上级教育行政部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2019年教育系统部门决算报表单位共41个，其中：

(一)局机关及二层机构5个

1、广西柳城县教育局(本级)

2、广西柳城县教育局教研室

3、广西柳城县学生资助管理中心

4、广西柳城县教育会计核算中心

5、广西柳城县教师培训中心

(二) 广西柳城县中心幼儿园1个

(三)小学18个

1、柳城县实验小学

2、广西柳城县文昌小学

3、广西柳城县大埔镇第二小学

4、柳城县伏虎华侨农场学校

5、广西柳城县太平中心小学

6、柳城县沙埔中心小学

7、广西柳城县东泉中心小学

8、广西柳城县西安希望小学

9、广西柳城县凤山中心小学

10、广西柳城县社冲中心小学

11、广西柳城县马山中心小学

12、柳城县大埔镇洛崖小学

13、广西柳城县寨隆镇中心小学

14、柳城县冲脉中心小学

15、广西柳城县六塘中心小学

16、广西柳城县龙头中心小学

17、广西柳城县古砦仫佬族乡龙美希望小学

18、广西柳城县东泉华侨农场学校

(四)中学14个

1、柳城县民族中学

2、广西柳城县实验中学

3、广西柳城县大埔中学

4、广西壮族自治区柳城县沙埔中学

5、广西壮族自治区柳城县东泉中学

6、柳城县东泉第二中学

7、柳城县凤山中学

8、广西柳城县马山中学

9、广西柳城县大埔镇洛崖初级中学

10、广西柳城县冲脉镇冲脉初级中学

11、广西壮族自治区柳城县六塘中学

12、广西柳城县古砦仫佬族乡古砦中学

13、柳城县太平中学

14、广西柳州市柳城县寨隆镇中学

(五)高中2个

1、广西柳城县中学

2、广西柳城县实验高级中学

(六)柳城县特殊教育学校1个

第二部分： 2020年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(详见附件：柳城县教育局2020年度部门决算公开附表)

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计79019.96万元，支出总计79019.96万元，与2019年相比，收入总计增加4368.51万元，增长5.85%；支出总计增加4368.51万元，增长5.85%。

二、2020年度收入决算情况

（一）本部门2020年度本年收入合计79019.96万元, 较2019年度决算数增加4368.51万元，增长5.85%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入65496.43万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加3956.41万元，增长6.43%，

主要原因是一是增加职业年金单位缴费，二是增加其他教育管理事务培训费，三是保险缴费、住房公积金提高。

2.事业收入1548.14万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2019年度决算数增加24.95万元，增长1.64%，主要原因是新开办六塘、太平中心幼儿园。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数无增减。

4.其他收入9万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2019年度决算数增加2万元，增长28.57%，主要原因是柳城中学教师退职人员增加，退回的经费较多。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数无增减。

6.上年结转和结余11966.39万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是部分项目未完工结算；年终预算结余资金按权责发生制记账结转下年支付。

三、2020年度支出决算情况

（二）本部门2020年度本年支出合计79019.96万元, 较2019年度决算数增加4368.51万元，增长5.85%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出10.14万元：主要用于党员活动经费等。较2019年度决算数增加7.82万元，增长29.66%，主要原因是党员活动经费支出增加。

教育支出48837万元，主要用于教育系统工资、生均公用经费支出、学生营养餐支出、学校项目支出等，较2019年度决算数减少2757.07万元，下降5.34%，主要原因是2020年学前幼儿园建设项目已完工，对建设的投入减少。

文化旅游体育与传媒支出0.35万元，较2019年度决算数增加0.35万元，增长100%，主要用于慰问困难老党及留守儿童等支出。

社会保障和就业支出8292.88万元，主要用于行政、事业单位离退休人员物业补贴、生活补助、退休人员独生子女5%津贴、春节慰问金、机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费等支出。社会保障和就业支出较2019年度决算数增加1967.09万元，增长31.10%，主要原因是2020年增加职业年金缴费项目。

卫生健康支出1966.27万元，其中基本公共卫生服务0.11万元，行政单位医疗5.87万元，事业单位医疗1950.01万元，公务员医疗补助10.28万元，主要用于职工医疗补助。

城乡社区支出3000.00万元，其中土地开发支出3000.00万元，主要为城北小学二期工程进度款及代建费。

住房保障支出3387.22万元，其中住房公积金3385.29万元，购房补贴1.93万元，主要用于在职职工住房公积金及退休人员住房补贴。

灾害防治及应急管理支出29.10万元，其中自然灾害灾后重建补助29.10万元，主要用于文昌小学运动场修复工程及实验高中排水管网工程。

其他支出24.30万元，其中用于体育事业的彩票公益金支出7万元，用于教育事业的彩票公益金支出17.30万元，主要用于中小学校少年宫运转项目支出。

抗疫特别国债安排的支出810万元，其中其他基础设施建设支出810万元，主要用于太平幼儿园建设、六塘幼儿园建设以及实验高中教学科技综合楼建设。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数0万元，无增减。

3.年末结转和结余12662.70万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加661.09万元，增长5.51%，主要原因是部分项目未完工结算；年终预算结余资金按权责发生制记账结转下年支付。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2020年度财政拨款收入总计77266.52万元,与 2019 年相比财政拨款收入总计增加4223.62万元，增长5.78%;2020年度财政拨款支出总计77266.52万元,与 2019 年相比财政拨款支出总计增加4223.62万元，增长5.78%。

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2020 年度一般公共预算财政拨款支出 61123.46万元，较2019年度增加119.05万元，增长0.19%。其中：基本支出56208.11万元，项目支出4915.35万元。

预算61123.46万元，支出决算为61123.46万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

201类一般公共服务年度预算10.14万元，支出决算10.14万元，完成年度预算的100%。主要用于党员活动经费。

205类教育支出年度预算47437.50万元，支出决算47437.50万元，完成年度预算的100%。主要用于教育系统工资、生均公用经费支出、学生营养餐支出、学校项目支出等

207类文化旅游体育与传媒支出年度预算0.35万元，支出决算0.35万元，完成年度预算的100%。主要用于慰问困难老党及留守儿童等支出。

208类社会保障和就业支出年度预算8292.88万元，支出决算8292.88万元，完成年度预算的100%。其中归口管理的行政单位离退休21.00万元，事业单位离退休1908.72万元，主要用于行政、事业单位离退休人员物业补贴、生活补助、退休人员独生子女5%津贴、春节慰问金等。机关事业单位基本养老保险缴费支出4241.95万元、机关事业单位职业年金缴费支出2121.21万元，主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费支出。

210类卫生健康支出年度预算1966.27万元， 支出决算1966.27万元，完成年度预算的100%。其中基本公共卫生服务0.11万元，行政单位医疗5.87万元，事业单位医疗1950.01万元，公务员医疗补助10.28万元，主要用于职工医疗补助。

210类行政事业单位医疗年度预算1966.27万元， 支出决算1966.27万元，完成年度预算的100%。其中基本公共卫生服务0.11万元，行政单位医疗5.87万元，事业单位医疗1950.01万元，公务员医疗补助10.28万元，主要用于职工医疗补助。

221类住房保障支出度预算3387.22万元， 支出决算3387.22万元，完成年度预算的100%。其中住房公积金3385.29万元，购房补贴1.93万元，主要用于在职职工住房公积金及退休人员住房补贴。

224类灾害防治及应急管理支出度预算29.10万元， 支出决算29.10万元，完成年度预算的100%。其中自然灾害灾后重建补助29.10万元，主要用于文昌小学运动场修复工程及实验高中排水管网工程。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2020年度财政拨款基本支出56208.11万元，其中：

人员经费48081.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金；

公用经费8126.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出8.61万元，占该经费年度预算数10.91万元的78.92%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，比上年13.85万元减少5.24万元，减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元无增减。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出5.59万元，占该经费年度预算数6.57万元的85.08%,比上年7.07万元减少1.48万元，减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元，比上年0万元无增减。

公务用车运行支出5.59万元，占该经费年度预算数6.57万元的85.08%,比上年7.07万元减少1.48万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆，全年运行费支出5.59万元，平均每辆0.8万元,未超出年初预算安排支出。

（三）公务接待费支出3.02万元, 占该经费年度预算数4.34万元的69.58%,比上年6.79万元减少3.77万元，减少主要原因是公务接待减少;其中：国内公务接待支出3.02万元。主要用于接待督学检查、培训人员等。2020 年共接待国内来访团组55个、来宾560人次。

外宾接待支出0万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2020年度政府性基金收入3851万元，较2019年度决算数增加3635万元，增长1682%。

本单位2020年度政府性基金支出年度预算为3834万元，支出决算为3834万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出0万元，项目支出3834万元。

按支出功能科目分类如下：

212土城乡社区支出年度预算为 3000万元，支出决算为3000万元，完成年度预算的100%。主要用于城北小学建设项目。

229其他支出2020年度预算为17.30万元，支出决算为17.30万元，完成年度预算的100%。主要用于中小学校少年宫运转项目支出。

234抗疫特别国债安排的支出2020年度预算为810万元，支出决算为810万元，完成年度预算的100%。主要用于太平幼儿园建设、六塘幼儿园建设以及实验高中教学科技综合楼建设。

国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2020年部门决算本年收入77266.52万元，同比增加4223.62万元，同比增加5.78%。其中：一般公共预算财政拨款61645.43万元，同比增加321.41万元，同比增加0.52%。

⑵2020年部门决算本年支出77266.52万元，同比增加4223.62万元，同比增加5.78%。其中：基本支出57506.11万元，同比增加3485.98万元，同比增加6.45%；项目支出8851.14万元，同比增加221.43万元，同比增加2.57%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

办公费支出1208.55万元，占该经费年度预算数1208.55万元的100%,比上年1253.12万元减少44.57万元，减少原因是疫情，办公支出减少；

会议费支出0万元，比上年0.9万元减少0.9万元，减少原因是疫情，不允许开展大型会议；

培训费支出348.10万元，占该经费年度预算数348.10万元的100%,比上年622.36万元减少274.26万元，增减原因疫情，上半年没有安排教师培训。

2020年本部门机关运行经费支出17.5万元，占该经费年度预算数17.5万元的100%,比2019年增加1.71万元，增长10.83 %。主要原因是：邮电费支出增加，维修维护费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2020年本部门政府采购支出总额1414.45万元，其中：政府采购货物支出845.97万元、政府采购工程支出402.18万元、政府采购服务支出166.30万元。

2、2020年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 845.97万元，具体为中小学校及幼儿园采购教学等物品。

（2）工程合计采购 402.18万元，具体为中小学校舍建设工程。

（3）服务合计采购 166.30万元，具体为教师培训等。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要是学校及教育局用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

十一、2020 年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，纳入预算绩效目标管理的项目有8个，共涉及资金13616.61万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“营养改善计划项目资金”等8 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出13616.61万元。从评价情况来看，局制定相应的会计制度，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法，资金的拨付有完整的审批程序和手续，并严格按照项目批复或合同规定的用途使用。

组织对整个教育系统开展绩效评价试点，涉及一般公共预算支出61123.46万元。从评价情况来看，资金的拨付有完整的审批程序和手续，并严格按照项目批复或合同规定的用途使用。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，营养改善计划资金项目自评得分为99.58分。中小学校资助资金项目自评得分为99.61分。发现的主要问题及原因：2020年度已按文件精神完成发放补助，结余上级资金50.98万元。下一步改进措施：助学结余资金已在2021年安排使用。农村义务教育学校校舍安全保障长效机制补助资金项目自评得分为99.28分。发现的主要问题及原因：新建项目按进度支付。下一步改进措施：建设项目按进度推进，新建校舍于2021年9月前竣工验收。义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金项目自评得分为97.65分。发现的主要问题及原因：一是第二批薄改项目因下达资金较晚，当年安排的项目均已全部开工，按进度还未结算；二是新建项目按进度支付。下一步改进措施：加快推进项目建设，建设项目在2021年9月前完成。高中建设资金项目自评得分为95.56分。发现的主要问题及原因：新建项目按进度支付。下一步改进措施：实验高中教学科技综合楼正在建设中，按进度完成建设。学前教育发展资金项目自评得分为97.69分。发现的主要问题及原因：新建项目按进度支付。下一步改进措施：加快新建幼儿园建设。保安工作经费项目自评得分为100分。特岗教师及临聘教师经费项目自评得分为100分。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。