2020年度部门决算公开

单位：广西柳城县审计局

负责人（签字）：黄彦科

填报人（签字）：凌聪

日期：2021年8月

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2020 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划。向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

二、部门决算单位构成

柳城县审计局

第二部分： 2020年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，列出空表并在表格下方说明“我单位没有***收入，也没有***安排的支出，故本表无数据”。

此部分另附表格，详见附件：柳城县审计局2020年度部门决算表

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计709.20万元，支出总计709.2万元，与2019年相比，收入总计增加32.64万元，增长4.8%；支出总计增加32.65万元，增长4.8%。

二、2020年度收入决算情况

（一）本部门2020年度本年收入合计709.15万元, 较2019年度决算数增加32.64万元，增长4.8 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入709.15万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加32.64万元，增长4.8%，主要原因是工程项目审计增多购买中介审计服务增加。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，较2019年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是无此项收入

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，较2019年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是无此项收入

4.其他收入 0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入较2019年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是无此项收入

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无此项收入。

6.上年结转和结余 0.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是上级转移支付结余。

三、2020年度支出决算情况

（二）本部门2020年度本年支出合计709.2万元, 较2019年度决算数增加36.4万元，增长4.8%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出561.12万元：主要用于行政运行支出424.62万.审计业务支出136.49万元，较2019年度决算数增加32.64万元，增长4.8%，增加的主要原因是工程项目审计增加，中介审计费的增加；

社会保障和就业支出77.63万元，较2019年度决算数增加7.59万元，增加10.8%，增加的主要原因是社保基数调整；

卫生健康支出38.2万元，较2019年度决算数增加0.24万元，增长0.6%；

住房保障支出32.23万元，较2019年度决算数增加0.39万元，增加1.2%，增加的主要原因是社保基数调整。

2.结余分配0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

3.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2020年度财政拨款收入总计 709.20万元,与 2019 年相比财政拨款收入总计增加32.64 万元，增长4.8%;2020年度财政拨款支出总计 709.2万元,与 2019 年相比财政拨款支出总计增加32.64万元，增长4.8%。

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2020 年度一般公共预算支出709.20万元，较2019年度决算数增加32.64万元，增长4.8%。其中：基本支出 508.92万元，项目支出200.27万元。

本单位2020 年度一般公共预算支出年度预算为709.2万元，支出决算为709.19万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

201一般公共服务支出，年度预算为 561.12万元，支出决算为561.12万元，完成年度预算的100%，主要用于人员工资及单位日常运行支出。

210医疗卫生与计划生育支出，年度预算38.20万元，支出决算38.20万元，完成年度预算的100 %；

221住房保障支出，年度预算32.23万元，支出决算32.23万元，完成年度预算的100 %；

229其他支出，年度预算0.14万元，支出决算0.14万元，完成年度预算的100 %，主要用于在职人员的养老保险等五险一金社保的缴费。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出508.92万元，其中，人员经费454.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金；

公用经费54.08万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.945万元，占该经费年度预算数0.945万元的100%,比上年增加0.065万元，主要原因是上级检查增多。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元，增加主要原因是无公务用车。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆 0 万元,没有超出年初预算安排支出。

（三）公务接待费支出0.945万元, 占该经费年度预算数0.945万元的100%,比上年0.88万元增加0.065万元，主要原因是上级检查增多，其中：国内公务接待批次11 次、人次104次，外宾接待支出0万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2020年度政府性基金收入0万元，较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0 万元。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2020年部门决算本年收入709.2万元，32.64万元，增长4.8%。其中：一般公共预算财政拨款709.19万元，同比增加32.64万元，同比增加4.8%。

⑵2020年部门决算本年支出709.2万元，同比增加32.64万元，同比增加4.8%。其中：基本支出508.92万元，同比增加31.92万元，同比增加6.2%；项目支出200.27万元，同比增加0.81万元，同比增加0.4%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

办公费支出54.08万元，占该经费年度预算数54.08万元的100%,比上年增加8.33万元，增加的原因是审计项目增加

会议费支出0.27万元，占该经费年度预算数0.27万元的100%,比上年0.27万元增加0万元，增加原因是无增长与上年持平；

培训费支出0.84万元，占该经费年度预算数0.84万元的100%,比上年1.47万减少0.63万元，减少原因：疫情培训减少。

2020年本部门机关运行经费支出54.09万元，占该经费年度预算数54.09万元的100%,比2019年增加8.34万元，增长18.3 %。主要原因是：审计项目增加。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2020年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2020年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共三个项目涉及资金 200.27万元，自评覆盖率达到100 %。

共组织对“经济责任和政府投资审计、通过人力资源购买服务的聘用人员、六塘镇肯社村土地整治项目等31个工程结算审计中介费项目支出”三个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出200.27 万元。从评价情况来看，我部门立项程序规范，材料完整，项目组织实施规范，制定科学合理，清晰细化，项目组织实施规范，管理制度健全，执行有效。 组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出200.27 万元。从评价情况来看，我部门目标制定科学合理，清晰细化，项目组织实施规范，管理制度健全，执行有效。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，经济责任和政府投资审计项目自评得分为满分，通过人力资源购买服务的聘用人员项目自评得分为满分，六塘镇肯社村土地整治项目等31个工程结算审计中介费项目自评得分满意，达到预期目标

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。