2020年度部门决算公开

单位：广西柳城县科学技术协会

负责人（签字）：邓惠勤

填报人（签字）：吴生良

日期：2021年8月

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2020 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

柳城县科学技术协会主要职责是：普及科学知识，传播科学思想和科学方法，推广先进实用技术，提高全县人民科学文化素质以及对县直各专业学会、乡镇科学组织、农技协组织的业务管理和指导；开展青少年科技教育活动和开展先进实用技术培训；表彰优秀科技工作者，发挥党和政府联系科协工作者的桥梁纽带作用，全心全意为科技工作者服务；负责对县科技馆和青少年科学工作室的业务管理以及对全县科普设施建设的维护和管理等业务工作。近年来县科协牵头组织实施了我县《全民科学素质行动计划要》等重大项目工程。

二、部门决算单位构成

柳城县科学技术协会

柳城县科技馆

第二部分： 2020年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：柳城县科学技术协会单位2020年度部门决算公开附表)

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计256.1万元，支出总计256.1万元，与2019年相比，收入总计增加39.47万元，增长18.20%；支出总计增加39.47万元，增长18.20%。

二、2020年度收入决算情况

（一）本部门2020年度本年收入总计256.1万元, 较2019年度决算数增加39.47万元，增长18.20%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入222.42万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加22.12万元，增长11.04%，主要原因是退休人员去世的抚恤金拨付。

2.事业收入29万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。主要是区科协和柳州市科协为我单位开展科普活动拨付的收入。较2019年度决算数增加29万元，增长100%，主要原因是区科协和柳州市科协为我单位开展科普活动拨付的收入增加。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0，主要原因是无经营收入。

4.其他收入 0.11万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2019年度决算数减少5.94万元，下降98.18 %，主要原因是利息及其它收入减少。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.上年结转和结余4.58万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是部分区、市级科普项目尚未完成。

三、2020年度支出决算情况

（二）本部门2020年度本年支出总计256.10万元, 较2019年度决算数增加39.47 万元，增长18.22%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出0.10万元：主要用于党员活动经费，

较2019年度决算数增加0.10万元，增长100%，主要原因是本年度新增党员活动经费。

科学技术支出（类）支出172.07万元：主要用于在科学技术管理事务115.98万元（ 行政运行111.42万元、 一般行政管理事务4.56万元。）；科学技术普及56.09万元（主要是科普活动18.80元、其他科学技术普及支出37.29万元）较2019年度决算数增加8.25万元，增长5.04%，主要原因是区科协和市科协下拨的科学技术普及经费增加。

文化旅游体育与传媒支出1.00万元：主要用于县科协本级宣传文化发展专项支出方面的支出。较2019年度决算数增加1.00万元，增加100%，主要原因是本年度新增宣传文化专项经费支出。

社会保障和就业支出48.90万元：主要用于县科协本级按国家规定发放的离退休人员津补贴及在职人员基本养老保险缴费方面的支出。较2019年度决算数增加24.83万元，增加103.16%，主要原因是退休人员死亡抚恤金的。

卫生健康支出12.94万元，为事业单位人员各种医疗保险及公务员医疗补助。较2019年度决算数减少0.29万元，减少2.19%，主要是行政医疗保险及公务员医疗补助减少。

住房保障支出（类）10.04万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年度决算数减少0.46万元，减少4.38%，主要是住房公积金调整支出。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.年末结转和结余11.05万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加6.03万元，增长120.12%，主要原因部分区、市级科普项目尚未完成。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2020年度财政拨款收入总计 223.24万元,与 2019 年相比财政拨款收入总计增加20.04万元，增长9.86%;2020年度财政拨款支出总计223.24万元,与 2019 年相比财政拨款支出总计增加20.04 万元，增长9.86%。

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2020 年度一般公共预算财政拨款支出 223.24万元，较2019年度增加21.31万元，增长10.55%。其中：基本支出 183.31万元，项目支出 39.94万元。

本单位2020 年度一般公共预算支出年度预算为 223.24万元，支出决算为 223.24万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

201类一般公共服务支出年度预算为0.10万元，支出决算为0.10万元，完成年度预算的100%。主要用于党员活动经费支出。

206类科学技术支出预算为150.26万元，支出决算为150.26万元，完成年度预算的100%。主要用于单位基本运行的职工工资福利、科普活动、其他科学技术普及支出。

207类文化旅游体育与传媒支出预算为1.00万元，支出决算为1.00万元，完成年度预算的100%。主要用于单位 宣传文化发展专项支出。

208类社会保障和就业支出年度预算为 48.90万元，支出决算为48.90万元，完成年度预算的100%。主要用于单位退休职工生活补助、在职人员养老保险支出。

210类卫生健康支出预算为12.94万元，支出决算为12.94万元，完成年度预算的100%。主要用于单位在职人员医疗保险和参公事业单位的公务员医疗补助。

221住房保障支出预算为10.04万元，支出决算为10.04万元，完成年度预算的100%。主要用于单位在职人员主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出183.31万元，其中：

人员经费168.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费15.11万元，主要 包括：办公费、电费、邮电 费、差旅费、维 修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.64万元，占该经费年度预算数0.64万元的100%,比上年1.43万元减少0.79万元，减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支.

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少0万元。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0X万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.64万元, 占该经费年度预算数0.64万元的100%,比上年1.43万元减少0.79万元，减少主要原因是响应上级号召勤俭节约，尽量减少三公经费支出;其中：国内公务接待支出0.64万元。主要用于乡镇协会及上级部门检查的公务接待。2020 年共接待国内来访团组8个、来宾64人次。

外宾接待支出0万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本单位2020年度政府性基金收入0万元，较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

本单位2020 年度政府性基金支出年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

我单位2020年度国没有有资本经营预算财政拨款本年

支出。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2020年部门决算本年收入251.52万元，同比增加45.17万元，同比增加21.89%。其中：一般公共预算财政拨款222.42万元，同比增加22.12万元，同比增加11.04%。

⑵2020年部门决算本年支出245.06万元，同比增加33.45万元，同比增加15.81%。其中：基本支出183.31万元，同比增加25.54万元，同比增长16.19%；项目支出61.75万元，同比增加8.90万元，同比增长18.84%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

办公费支出2.76万元，占该经费年度预算数2.76万元的100%,比上年1.20万元增加1.56万元，增加原因是本年度开展了多项科普活动；

会议费支出0.52万元，占该经费年度预算数0.52万元的100%,比上年1.67万元减少1.15万元，减少原因是受疫情影响，区市举行的会议减少；

培训费支出2.54万元，占该经费年度预算数2.54万元的100%,比上年1.72万元增加0.82万元，增加的原因今年在全县开展了“百场科普”大培训，在全县14个乡镇开展了一百多场的培训活动。

2020年本部门机关运行经费支出15.11万元，占该经费年度预算数15.11万元的100%,比2019年减少0.55万元，降低3.51 %。主要原因是：响应上级号召，节约开支。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2020年本部门本部门无政府采购支出,政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

2、2020年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 0万元；

（2）工程合计采购 0万元；

（3）服务合计采购 0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

十一、2020 年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目一个，二级项目0个，共涉及资金18.80万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“科普经费”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出18.80 万元。从评价情况来看，从评价情况来看项目支出绩效情况比较理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

效目标设立做到了明确、细化和量化。

目管理制度完善。

普活动台账清楚。组织科技下乡、培训班等活动均建

立台账，所有活动均留有图片、签到册等佐证资料。

部门决算中项目绩效自评结果。

①进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

②完善项目管理制度。项目管理制度要求内容完整，包括项目实施制度和资金管理制度。项目实施制度主要内容应包括：制定项目实施方案，明确项目实施内容，确定项目开展、审批程序，收集保管相关资料，建立项目实施台账等。资金管理制度主要内容应包括：项目资金单独列账核算；确定资金使用范围和审批程序，项目开支标准；明确票据及资料内容完整，手续齐全，符合相关规定等。

③加强财务管理。一是对项目资金实行单独列账核算，准确反映项目支出情况，不得挤占、截留、挪用项目资金；二是要规范报账程序，票据要求内容完整、手续齐全、报账及时；三是严格执行相关费用开支标准，不得超标准开支。

3.组织对柳城县科学技术协会开展整体支出绩效评价试点，2020年部门整体支出总计256.10万元，2020年年初预算184.01万元，追加预算72.09万元，全年预算256.10万元，预算完成率100%

⑴管理制度健全性。

我单位制定相应的会计制度，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法。

⑵资金使用合规性。

资金的拨付有完整的审批程序和手续，并严格按照项目批复或合同规定的用途使用。

⑶资产管理制度健全性、安全性。

每年都进行资产清查，制定相关的资产管理制度，保证了资产管理制度的健全性、安全性。

⑷绩效评价管理情况

从部门整体支出绩效评价结果来看，单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。有效地开展群众性、经常性、社会化科普工作，提升科普项目的支持力度，加大科普工作步伐，提升了全民科学素质，加强科普项目和科普经费管理，有力地推进实施“科教兴县”和“人才强县”发展战略。 进一步推进预决算等重要信息的公开透明。2020年度我单位在县财政网站上公开部门预算信息，对2020年的经费收支情况也分别进行了公示，做到主动接受社会公众的监督。

⑸改进的建议及下一步计划

①进一步完善、明确和细化各项费用支出管理制度，严格控制“三公”经费和各项费用支出。

②加强固定资产的管理，配置专管部门和专管人员，对固定资产进行一次全面清查盘点，建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。

③对往来款项应进行全面清理，履行相关的手续后及时进行账务调整，以便能准确反映单位的资产、负债状况。

④加强学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，增强财务人员的预算意识。细化指标，提高预算科学性。

⑤规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。