2020年度部门决算公开

单位：广西柳城县财政局

负责人（签字）：高文

填报人（签字）：卢洪英

日期：2021年8月

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度收入决算情况。

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2020年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

财政局是县人民政府主管财政收支、财税工作、国有资本金基础工作的综合经济管理部门。

主要职责是：

（一）贯彻执行国家、自治区、市财政、税收的方针政策及其他有关政策；制订全县财政税收发展中长期规划，并组织实施；提出我县运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行自治区、市与县、县与乡镇以及国家与企业的分配政策。

（二）负责提出全县财政、预算、国有资本金基础管理、税收、财务、会计等规范性文件立项的建议；根据县人民政府委托起草有关的规范性文件草案。

（三）编制年度县本级预、决算草案，组织本级总预算执行；代编和汇总全县预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会（或常委会）报告本级和全县预算及其执行情况和决算；监督全县各级财政预算的执行；管理县本级各项财政收入，管理预算外资金和财政专户，管理有关政府性基金；对社会财力进行综合平衡；根据预算安排，组织制定财政收入计划，制定和落实财政收入目标责任制。

二、部门决算单位构成

柳城县财政局

柳城县非税收入管理办公室

第二部分： 2020年度部门决算报表

《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》

(此部分另附表格，详见附件：柳城县财政局2020年度部门决算公开附表)

第三部分： 2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计1743.89万元，支出总计1743.89万元，与2019年相比，收入总计减少317.95万元，减少15.42%；支出总计减少317.95万元，减少15.42%。

二、2020年度收入决算情况

（一）本部门2020年度本年收入合计1743.89万元, 较2019年度决算数减少126.98万元，下降6.79%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1743.89万元，为本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少126.98万元，下降6.79%，主要原因是一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加0万元，增长0 %。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

6.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

三、2020年度支出决算情况

（二）本部门2020年度本年支出总计1743.89万元, 较2019年度决算数减少317.95万元，下降15.42%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出1372.94万元：主要用于一般行政管理事务、行政运行、预算改革业务、信息化建设、财政委托业务支出、事业运行、其他财政事务支出。较2019年度决算数减少81.31万元，下降5.59%，主要原因是信息化建设和财政委托业务支出减少。

社会保障与就业服务支出187.50万元，主要用于财政局职工社会保险支出及按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出.较2019年度决算数减少37.05万元，减少16.50%，主要原因是人员减少。

卫生健康支出89.09万元：主要用于财政局职工的综合医疗补助。较2019年度决算数减少14.18万元，下降13.73%，主要原因是人员减少。

农林水支出3万元：主要用于农村综合改革支出。较2019年度决算数减少1万元，下降25%，主要原因是经费压缩。

住房保障支出77.87万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出较2019年度决算数减少6.93万元，下降8.17%，主要原因是人员减少。

其他支出11.49万元：主要用于不能划分到具体功能科目中的支出。较2019年度决算数增加11.49万元，增加0%，主要原因是项目增加。

2.结余分配0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

3.年末结转和结余2万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少188.97万元，下降98.95%，主要原因是推进项目实施。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2020年度财政拨款收入总计 1743.89万元、与 2019 年相比财政拨款收入总计减少317.95万元，减少15.42%;2020年度财政拨款支出总计 1743.89万元,与 2019 年相比财政拨款支出总计减少317.95 万元，减少15.42%。

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2020 年度一般公共预算财政拨款支出1741.89万元，较2019年度减少128.98万元，下降6.89%。其中：基本支出1360.47万元，项目支出381.42万元。

本单位2020 年度一般公共预算支出年度预算为1741.89万元，支出决算为 1741.89万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

1、201类一般公共服务支出年度预算1372.94万元，支出决算为1372.94万元，完成年度预算的100%。主要用于行政运行、一般行政管理事务、预算改革业务、信息化建设、财政委托业务支出、事业运行、其他财政事务支出。

2、208类社会保障和就业支出年度预算187.50万元，支出决算为187.50万元，完成年度预算的100%。主要用于行政单位离退休、事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出。

3、210类卫生健康支出年度预算89.09万元，支出决算为89.09万元，完成年度预算的100%。主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助支出。

4、213类农林水支出年度预算3万元，支出决算为3万元，完成年度预算的100%。主要用于其他农业农村支出。

5、221类住房保障支出年度预算77.87万元，支出决算为77.87万元，完成年度预算的100%。主要用于住房公积金支出。

6、229类其他支出年度预算11.49万元，支出决算为11.49万元，完成年度预算的100%。主要用于不能划分具功能科目中的支出。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出1360.47万元，其中：

人员经费1182.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费178.45万元，主要 包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维 修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.71万元，占该经费年度预算数2.03万元的34.98%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，比上年0.63万元增加0.08万元，增加主要原因是工作业务沟通交流增多。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元，增加主要原因是0。

其中：公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加0万元。

（三）公务接待费支出0.71万元,占该经费年度预算数2.03万元的34.98%,比上年0.63万元增加0.08万元，增加主要原因是工作业务沟通交流增多;其中：国内公务接待支出0.71万元。主要用于公务接待。2020 年共接待国内来访团组12个、来宾82人次。

外宾接待支出0万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2020年度政府性基金收入0万元，较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

本单位2020 年度政府性基金支出年度预算为0万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0 万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2020年部门决算本年收入1743.89万元，同比减少317.95万元，同比减少15.42%。其中：一般公共预算财政拨款1743.89万元，同比减少126.98万元，同比减少6.79%。

⑵2020年部门决算本年支出1741.89万元，同比减少128.98万元，同比减少6.89%。其中：基本支出1360.47万元，同比减少77.31万元，同比减少5.38%；项目支出381.42万元，同比减少51.68万元，同比下降11.93%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

办公费支出4.59万元，占该经费年度预算数4.59万元的100%,比上年6.15万元减少1.56万元，减少原因是节省开支；

会议费支出0.58万元，占该经费年度预算数0.58万元的100%,比上年0万元增加0.58万元，增加原因是新业务增加；

培训费支出1.16万元，占该经费年度预算数1.16万元的100%,比上年1.34万元减少0.18万元，减少原因节省开支。

2020年本部门机关运行经费支出178.45万元，占该经费年度预算数178.45万元的100%,比2019年减少89.60万元，降低33.43%。主要原因是：节省开支。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2020年本部门政府采购支出总额39.61万元，其中：政府采购货物支出39.61万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

2、2020年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 39.61万元，具体为通用设备33.62万元，家具、用具5.99万元；

（2）工程合计采购0万元；

（3）服务合计采购 0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2020年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金12.6万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对用友GRP-U8行政事业内控管理软件运行维护项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出12.6 万元。从评价情况来看，财务软件长期稳定运行，正常处理会计业务，提高财务核算效率，提高集中分析、查询与综合利用水平，降低核算成本，按时提供各项财务报表。

组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1743.89万元。从评价情况来看，2020年，柳城县财政局整体财政支出情况良好，年初所设立的整体绩效目标，符合客观实际，符合国家法律法规，国民经济和社会发展总体规划，符合部门法定的职责，同时，我局依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。通过认真自评，本单位自评良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，用友GRP-U8行政事业内控管理软件运行维护项目自评得分为良好。发现的主要问题及原因：一是单位领导的重视，以及各预算单位相互支持、密切配合、是保证此项目顺利开展的必要条件。下一步改进措施：实施单位绩效评价工作有待提升。用友GRP-U8行政事业内控管理软件运行维护项目自评得分为良好。发现的主要问题及原因：继续加强指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，提高对绩效评价工作重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的工作绩效成果充分体现出来。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。