2019年度部门决算公开

单位：广西柳城县古砦仫佬族乡人民政府

单位负责人（签字）：陶承伟

填报人（签字）：梁佐玺

日期：2020年8月

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

1.宣传、执行党的路线、方针、政策，完成上级党委、政府下达的各项工作任务。

2.制定本乡的经济和社会发展规划，并组织实施。加强对行政和经济组织的领导，引导辖区内群众致富奔小康，促进两个文明建设的发展。

3.以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论为指导，按照深入实践“三个代表”重要思想、科学发展观及农村基层组织建设要求，抓好本乡党的建设。

4.执行本级人民代表大会的决议和县以上各级政府的决定和命令。负责辖区内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法、计划生育、社会治安综合治理等工作。

5.围绕经济建设，加强对农业和农村工作的领导，推进农村改革，建立健全农业社会化服务体系。

6.组织、协调有关单位做好辖区内的土地、山林、水利、民事纠纷的调解工作，保持社会稳定。

7.保护社会主义的全民所有制、集体所有制财产和私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他合法权利。

8.保障妇女、儿童的合法权益；保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

9.负责县委、县政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

柳城县古砦仫佬族乡人民政府（部门）共有直属单位15个，部门决算也有以下15个部门构成。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位2个，事业单位13个。行政单位是柳城县古砦仫佬族乡人民政府，参照公务员管理事业单位分别是：柳城县古砦仫佬族乡财政所、柳城县古砦仫佬族乡市场监督管理所,事业单位分别是柳城县古砦仫佬族乡经管站、柳城县古砦仫佬族乡林业站、柳城县古砦仫佬族乡水土保持管理站、柳城县古砦仫佬族乡卫生和计划生育服务站、柳城县古砦乡仫佬族企业办、柳城县古砦仫佬族乡文体广播站、柳城县古砦仫佬族乡国土规划环保安监站、柳城县古砦仫佬族乡劳保所、柳城县古砦仫佬族乡农业技术推广站、柳城县古砦仫佬族乡农业机械化技术推广与服务站、柳城县古砦仫佬族乡水产畜牧站、柳城县古砦仫佬族乡扶贫开发工作站、柳城县古砦仫佬族乡退役军人服务站。

第二部分：2019年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，列出空表并在表格下方说明“我单位没有XX收入，也没有XX安排的支出，故本表无数据”。

详见附件：柳城县古砦仫佬族乡2019年决算公开附表

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入2815.82万元，其中本年一般公共预算财政拨款收入2795.32万元,较2018年度决算数减少37.13万元，下降1.31%。政府性基金预算财政拨款收入20.50万元，较2018年度决算数增加20.50万元，增长100%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入2795.32万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少37.13万元，下降1.31%，主要原因是办公费的减少，与人员的变动。

2.事业收入0.00万元。与2018年度决算数持平。

3.经营收入0.00万。与2018年度决算数持平。

4.其他收入20.50万元。较2018年决算数增加20.50万元，增长100%，主要原因是2018年没有其他收入，2019年政府基金收入为20.50万元。

5.用事业基金弥补收支差额0.00万元。与2018年度决算数持平。

6.上年结转和结余0.00万元。与2018年度决算数持平。

（二）本部门2019年度总支出2815.82万元，其中本年一般公共预算财政拨款支出2795.32万元,较2018年度决算数减少37.13万元，下降1.31%。政府性基金预算财政拨款支出20.50万元，较2018年度决算数增加20.50万元，增长100%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出1190.92万元：主要用于按照国家政策规定反映政府提供一般公共服务支出。较2018年度决算数减少318.74万元，下降21.11%，主要原因是其他商品和服务支出不在本项目中列支。

国防支出1万元：主要用于乡政府国防宣传，征兵宣传、动员与执行工作。与2018年度决算数持平。

科学技术支出3.60万元：主要用于乡政府农用技术推广工作。与2018年度决算数持平。

文化体育与传媒支出59.15万元：主要用于文广站人员经费及日常公用经费。较2018年度决算数增加31.04万元，增长110.42%，主要原因是古砦乡仫佬族乡20年乡亲宣传成本增加。

社会保障和就业支出213.8万元：主要用于乡劳保所人员经费及日常公用经费。较2018年度决算数增加23.34万元，增长12.25%，主要原因是职工工资水平提高，新进人员调入。

卫生健康支出191.19万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险 、失业保险、工伤保险、生育保险方面支出。较2018年度决算数增加6.6万元，增长3.58%，主要原因是人员增加，开支增加。

城乡社区支出63.41万元：主要用于按照国家政策规定城乡社区管理事务支出。较2018年度决算数减少45.75万元，下降41.91%，主要原因是聘请保洁员减少，费用减少。

农林水支出579.04万元：主要用于反映各级财政对农村一事一议建设等补助支出。较2018年度决算数减少185.04万元，下降24.21%，主要原因是项目增多，开支增加。

住房保障支出70.55万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数增加70.55万元，增加100%，主要原因是公积金重新调到本科目功能分类。

其他支出43.62万元：用于各村委会办公经费、彩票公益金安排的支出。较2018年度决算数增加5.87万元，增长15.55%，主要原因是村委会办公经费与敬老院消防安全工程改造。

2.结余分配0.00万元，

3.年末结转和结余354.7万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数增加354.7万元，增长100%，主要原因是村集体经济综合改革经费、特色民房外立面专项经费、社会事务管理经费等经费未支付完。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

本单位2019年度一般公共预算支出2461.12万元，较2018年度决算数减少265.87万元，下降9.50%。其中：基本支出1577.98万元，项目支出883.14万元，政府性基金支出15.62万元。

本单位2019年度一般公共预算支出年度预算为1019.73万元，支出决算为2795.32万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

2010102一般行政管理事务年度预算为8.52万元，支出决算为8.52万元，完成年度预算的100%。主要用于乡镇人大代表活动经费和乡镇人大工作经费（含人大例会经费）支出。

2010199 其他人大事务支出年度预算为2万元，支出决算为2万元，完成年度预算的100%。主要用于其他人大代表活动经费支出。

2010301行政运行年度预算为638.28万元，支出决算为638.28万元，完成年度预算的100%。主要用于政府人员工资、社会保险缴费及一般公共管理事务支出。

2010302 一般行政管理事务年度预算为290.2万元，支出决算为290.2万元，完成年度预算的100%。主要用于政府一般公共管理事务支出。

2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出年度预算为89.04万元，支出决算为89.04万元，完成年度预算的100%。主要用于国土规建环保安监站人员工资、社会保险缴费及公用经费支出。

2010507 专项普查活动年度预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成年度预算的100%。主要用于第四次经济普查经费支出。

2010508 统计抽样调查年度预算为0.48万元，支出决算为0.48万元，完成年度预算的100%。主要用于第四次经济普查相关办公费的支出。

2010601 行政运行年度预算为67.96万元，支出决算为67.96万元，完成年度预算的100%。主要用于财政所人员工资、社会保险缴费及公用经费支出。

2010602 一般行政管理事务年度预算为2万元，支出决算为2万元，完成年度预算的100%。主要用于财政所人员公用经费支出。

2011199 其他纪检监察事务支出年度预算为3万元，支出决算为3万元，完成年度预算的100%。主要用于乡镇纪委工作经费支出。

2012902 一般行政管理事务年度预算为4.88万元，支出决算为4.88万元，完成年度预算的100%。主要用于妇联、团委工作经费支出。

2013101 行政运行年度预算为17.05万元，支出决算为17.05万元，完成年度预算的100%。主要用于党委人员工资、社会保险缴费支出。

2013199其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出年度预算为4.5万元，支出决算为4.5万元，完成年度预算的100%。主要用于维稳工作经费和党代表活动室经费支出。

2013299其他组织事务支出年度预算为3.26万元，支出决算为3.26万元，完成年度预算的100%。主要用于2019年选派“美丽广西”乡村建设（扶贫）工作队员乡镇补助和伙食补助支出。

2013801 行政运行年度预算为17.05万元，支出决算为17.05万元，完成年度预算的100%。主要用于市场监督管理所人员工资、社会保险缴费支出。

2013802 一般行政管理事务年度预算为17.05万元，支出决算为17.05万元，完成年度预算的100%。主要用于市场监督管理所工作经费支出

2013899 其他市场监督管理事务年度预算为17.05万元，支出决算为17.05万元，完成年度预算的100%。主要用于市场监督管理所办公办公费支出。

2019999其他一般公共服务支出年度预算为12.21万元，支出决算为12.21万元，完成年度预算的100%。主要用于人大代表、党代表、政协委员之家活动经费和柳城县重大项目工作责任单位实施绩效考评奖励经费支出；

2030699 其他国防动员支出年度预算为1万元，支出决算为1万元，完成年度预算的100%。主要用于国防动员工作经费和国防教育工作经费；

2060799 其他科学技术普及支出年度预算为1.10万元，支出决算为1.10万元，完成年度预算的100%。主要用于科技三项经费支出；

2069999 其他科学技术支出年度预算为2.5万元，支出决算为2.5万元，完成年度预算的100%。主要用于其他项目工作经费支出。

2070109 群众文化年度预算为9.12万元，支出决算为9.12万元，完成年度预算的100%。主要用于文化广播站员的伙食补助。

2070114 旅游行业业务管理年度预算为0.37万元，支出决算为0.37万元，完成年度预算的100%。主要用于民族广场公厕工程款支出。

2070199其他文化支出年度预算为1.51万元，支出决算为1.51万元，完成年度预算的100%。主要用于2019年美术馆，公共图书馆，文化馆（站）免费开放专项资金支出。

2070404广播年度预算为29.82万元，支出决算为29.82万元，完成年度预算的100%。主要用于文化广播站人员的工资、社会保险缴费及公用经费支出。

2080109社会保险经办机构年度预算为42.58万元，支出决算为42.58万元，完成年度预算的100%。主要用于社保中心人员的工资、社会保险缴费及公用经费支出。

2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出年度预算为14.30万元，支出决算为14.30万元，完成年度预算的100%。主要用于2019年“美丽广西 宜居乡村”服务惠民专项活动资金支出。

2080208基层政权和社区建设年度预算为45.45万元，支出决算为45.45万元，完成年度预算的100%。主要用于2019年行政村（社区）社会事务管理经费和2018年下半年乡镇村（居）民小组长绩效奖励资金支出。

2080299 其他民政管理事务年度预算为0.37万元，支出决算为0.37万元，完成年度预算的100%。主要用于2019年走访慰问金支出。

2080501归口管理的行政单位离退休年度预算为10.54万元，支出决算为10.54万元，完成年度预算的100%。主要用于2019年离退休人员生活补助和人员死亡一次性抚恤金支出。

2080502 事业单位离退休年度预算为1.44万元，支出决算为1.44万元，完成年度预算的100%。主要用于事业单位离退休费支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年度预算为82.89万元，支出决算为82.89万元，完成年度预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出年度预算为1.65万元，支出决算为1.65万元，完成年度预算的100%。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

2081005 社会福利事业单位年度预算为7.11万元，支出决算为7.11万元，完成年度预算的100%。主要用于退休人员慰问金支出。

2081199 其他残疾人事业支出年度预算为1.34万元，支出决算为1.34万元，完成年度预算的100%。主要用于乡镇用作残疾人工作经费。

2082850 事业运行年度预算为0.40万元，支出决算为0.40万元，完成年度预算的100%。主要用于退役军人服务站的工作经费支出。

2089901 其他社会保障和就业支出年度预算为3.90万元，支出决算为3.90万元，完成年度预算的100%。主要用于2019年“美丽柳州 宜居乡村”服务惠民专项活动资金支出。

2100199 其他卫生健康管理事务支出年度预算为0.9万元，支出决算为0.9万元，完成年度预算的100%。主要用于计生站办公经费支出。

2100409 重大公共卫生专项年度预算为1万元，支出决算为1万元，完成年度预算的100%。主要用于预防艾滋病经费支出。

2100409 重大公共卫生专项支出年度预算为1万元，支出决算为1万元，完成年度预算的100%。主要用于乡镇计生站办公经费支出。

2100716计划生育机构年度预算为132.46万元，支出决算为94.14万元，完成年度预算的100%。主要用于计生站人员的工资、社会保险缴费及公用经费支出。

2100717计划生育服务年度预算为9.45万元，支出决算为11.07万元，完成年度预算的100%。主要用于乡镇诚信计生户成长教育基金、自治区财政计划生育事业补助资金、独生子女保健费等支出。

2101101 行政单位医疗年度预算为16.46万元，支出决算为20.87万元，完成年度预算的100%。主要用于行政单位医疗保险支出。

2101102 事业单位医疗年度预算为13.81万元，支出决算为16.06万元，完成年度预算的100%。主要用于事业单位医疗保险支出。

2101103 公务员医疗补助年度预算为17.91万元，支出决算为17.91万元，完成年度预算的100%。主要用于公务员医疗补助支出。

2120399 其他城乡社区公共设施支出年度预算为53.41万元，支出决算为53.41万元，完成年度预算的100%。主要用于农村基础设施支出。

2129901 其他城乡社区支出年度预算为10万元，支出决算为10万元，完成年度预算的100%。主要用于农村改厨改厕工作经费支出。

2130104事业运行年度预算为118.59万元，支出决算为118.59万元，完成年度预算的100%。主要用于农业服务中心人员的工资、社会保险缴费及公用经费支出。

2130106科技转化与推广服务年度预算为4.87万元，支出决算为4.87万元，完成年度预算的100%。主要用于乡镇2019年甘蔗“双高”基地建设工作经费支出。

2130111 统计监测与信息服务年度预算为1.25万元，支出决算为1.25万元，完成年度预算的100%。主要用于农业服务中心办公经费支出。

2130204事业机构年度预算为27.98万元，支出决算为27.98万元，完成年度预算的100%。主要用于林业站人员的工资、社会保险缴费及公用经费支出。

2130310水土保持年度预算为10.81万元，支出决算为10.81万元，完成年度预算的100%。主要用于水利站人员的工资、社会保险缴费及公用经费支出。

2130399其他水利支出年度预算为1.02万元，支出决算为1.02万元，完成年度预算的100%。主要用于乡镇村管水库值守经费、双高基地配套费、河长制工作经费等支出。

2130501 行政运行年度预算为28.06万元，支出决算为28.06万元，完成年度预算的100%。主要用于扶贫工作站站人员的工资.

2130550扶贫事业机构年度预算为9.94万元，支出决算为9.94万元，完成年度预算的100%。主要用于扶贫工作站站人员的社会保险缴费及公用经费支出。

2130599其他扶贫支出年度预算为64.51万元，支出决算为64.51万元，完成年度预算的100%。。主要用于扶贫村专职村级扶贫信息员工资经费、春节扶贫慰问经费、乡镇脱贫攻坚工作经费等支出。

2130701对村级一事一议的补助年度预算为286万元，支出决算为286万元，完成年度预算的100%。主要用于2019年农村级公益事业建设一事一议财政奖补资金支出。

2130706对村集体经济组织的补助年度预算为11万元，支出决算为11万元，完成年度预算的100%。主要用于2019年扶持村级集体经济发展竞争立项项目试点资金。

2130707农村综合改革示范试点补助年度预算为15万元，支出决算为15万元，完成年度预算的100%。主要用于农村公共服务运行维护机制建设试点资金支出。

2140106 公路养护年度预算为44.83万元，支出决算为44.83万元，完成年度预算的100%。主要用于乡镇公路养护。

2210201 住房公积金年度预算为65.57万元，支出决算为65.57万元，完成年度预算的100%。主要用于职工的公积金支出。

2210203 购房补贴年度预算为4.98万元，支出决算为4.98万元，完成年度预算的100%。主要用于村委会办公经费和干部职工的伙食补助支出。

2296002 用于社会福利彩票公益金支出年度预算为15.62万元，支出决算为15.62万元，完成年度预算的100%。主要用于敬老院消防工程改造支出。

2299901 其他支出年度预算为28万元，支出决算为28万元，完成年度预算的100%。主要用于村委会办公经费和干部职工的伙食补助支出。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1577.98万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1251.00万元，完成当年预算的100 %。

（二）商品和服务支出377.93万元，完成当年预算的100 %。

（三）对个人和家庭的补助支出327.40万元，完成当年预算的100%。

（四）资本性支出（基本建设）402.73万元，完成当年预算的100 %。

（五）资本性支出91.09万元，完成当年预算的100 %。

（六）债务利息支出0.00万元，完成当年预算的100%。

（七）其他支出10.97万元，完成当年预算的100%。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

本单位2019年度政府性基金支出20.5万元，其中：项目支出15.62万元。

本单位2019年度政府性基金支出年度预算为20.50万元，支出决算为15.62万元，完成年度预算的76.20%。

按支出功能科目分类如下：

2296002 用于社会福利的彩票公益金支出年度预算为20.50万元，支出决算为15.62万元，完成年度预算的76.20%。主要用于敬老院消防工程改造。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出9.39万元，占该经费年度预算数108.27万元的8.67%,比上年18.91万元减少9.52万元，减少主要原因是未购置新车辆，维护成本减少。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出7.93万元，占该经费年度预算数108.27万元的7.32%,比上年13.95万元减少6.02万元，增加主要原因是本年末购置新车辆、维护成本减少。

其中：

公务用车购置支出0.0万元，占该经费年度预算数0.0万元的100%,比上年6.25万元减少6.25万元，减少主要原因是未购置新车辆。

公务用车运行支出7.93万元，占该经费年度预算数108.27万元的7.32%,比上年7.70万元增加0.23万元，增加主要原因是业务量增多、维护成本增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行费支出7.93万元，平均每辆0.99万元,没有超出年初预算安排支出。

（三）公务接待费支出1.46万元,占该经费年度预算数0.0万元的100%,比上年4.96万元减少3.5万元，减少主要原因是政府严格控制公务接待开支;其中：国内公务接待批次40次，人次647次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一）收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2019年部门决算本年收入2815.82万元，同比减少16.63万元，同比减少0.59%。其中：一般公共预算财政拨款1577.98万元，同比减少1254.47万元，同比减少44.29%。

⑵2019年部门决算本年支出2461.12万元，同比减少371.33万元，同比减少13.11%。其中：基本支出1577.98万元，同比减少802.13万元，同比增长33.70%；项目支出883.14万元，同比增加430.79万元，同比增加95.23%。

2019年本部门机关运行经费支出108.27万元（与部门决算财决附03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年度预算数108.27万元的100%,比2018年减少388.92万元，降低78.22 %。主要原因是：2018年村级基础设施补助资金在机关运行费用列支，2019年单独核算村级基础设施相关经费。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

办公费支出86.37万元，占该经费年度预算数86.37万元的100%,比上年85.12万元增加1.25万元，增加原因是2019年新下放市场监督管理所到乡政府与成立退伍军人服务站，最终日常运行费用增加。

会议费支出1.96万元，占该经费年度预算数1.96万元的100%,比上年6.61万元减少4.65万元，减少原因是政府严格控制开支。

  培训费支出1.48万元，占该经费年度预算数1.48万元的100%,比上年3.01万元减少1.53万元，减少原因政府严格控制开支。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2019年本部门政府采购支出总额13.8万元，其中：政府采购货物支出0.0万元、政府采购工程支出0.0万元、政府采购服务支出0.0万元（口径参见部门决算财决附03表《机构运行信息表》。

2、2019年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购13.8万元，具体为打印机、空调、电脑等办公设备。

（2）工程合计采购0.0万元。

（3）服务合计采购0.0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车6辆、一般执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金121.31万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“2019年村屯保洁员补助经费”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出121.31万元。从评价情况来看：保洁员清洁工作在全乡范围内全面铺开，大力开展以整治环境卫生为中心的清洁工作，着力改善村环境卫生面貌和人居环境，促进全民健康，努力为全镇人民创造清洁、整齐、优美得宜居环境，目标已完成。。

组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出121.31万元。从评价情况来看：保障政府及各事业单位业务正常开展:(1)公用经费按规定支用，达到预期要求；（2）项目资金及时足额发放，已达到预期要求。

2.部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

我部门根据年初设定的绩效目标，2019年村屯保洁员补助经费项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：是下达资金不够支付全年保洁员工资。下一步改进措施：一方面是向上级申请补助资金另一方面调整部分保洁员规模。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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