2019年度部门决算公开

单位：广西柳城县林业局

单位负责人（签字）：刘元东

填报人（签字）：韦碧梧

日期：2020年8月

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

柳城县林业局部门职能主要包括，做好林业规划设计、种苗提供、技术指导、检查监督、信息引导等方面做好服务，制订全县林业发展规划和计划；组织和协调重大林业科研项目、技术开发推广项目的实施和成果管理；组织林业科学技术交流活动。

二、部门决算单位构成

2019年部门决算包括了林业局本局、2个财政全额拨款二层单位（林业技术推广站、上雷苗圃）、1个财政差额拨款二层单位（柳城县凉水山林场）收支决算。林业局属行政事业单位，单位执行行政单位会计制度和事业单位会计制度。全局职工共259人，在职人员60人，退休人员199人。

第二部分：2019年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：柳城县林业局2019年度部门决算公开附表)

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入3452.34万元，其中本年收入3102.91万元,较2018年度决算数增加563.46万元，增长19.5%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入2929.06万元，为财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加917.53万元，增长45.61%，主要原因是2019年项目调整项目使用资金增加。

2.上级补助收入173.85万元，比2018年增加96.03万元，同比增长123.4%，主要原因2019年市级补助项目增加。

3.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少） 万元，增长（下降） 0 %。

5.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

7.上年结转和结余349.43万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少450.10万元，下降56.30%，主要原因是2019年项目完成，资金支付完成。

（二）本部门2019年度总支出3452.34万元，其中本年支出2810.84万元,较2018年度决算数增加560.1万元，增长24.89%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出3.85万元：主要用于支付项目中的一般公共服务，较2018年度决算数增加3.35万元，增长670%，主要原因是新增项目列支功能；

一般公共服务支出3.85万元：主要用于支付项目中的一般公共服务，较2018年度决算数增加3.35万元，增长670%，主要原因是新增项目列支功能；

社会保障和就业支出288.33万元，主要用于单位职工养老保险费缴纳、我单位事业编退休职工的补助发放等，较2018年度决算数增加79.83万元，增长38.29%，主要原因是人员经费调整，支出增加；

卫生健康支出29.51万元，主要用于单位职工医疗保险缴费，较2018年度决算数减少22.17万元，减少38.66%，主要原因是机构改革行政编制人员调出公务员医疗补助等相关医疗保险经费减少；

农林水支出2453.44万元，主要用于我单位相关农林项目款项的支出，较2018年度决算数增加699.79万元，增加39.90%，主要原因是项目调整，支出资金增加；

住房保障支出35.72万元，主要用于单位职工住房公积金缴纳，及退休职工的住房补贴发放，较2018年度决算数减少9.93万元，下降21.75%，主要原因是机构改革编制人员减少；

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.年末结转和结余641.50万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加3.1万元，增长0.49%，主要原因是项目完工支付率增加。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

本单位2019年度一般公共预算支出2810.84万元，较2018年度决算数增加564.24万元，增长25.12%。其中：基本支出920.86万元，项目支出1889.98万元。

本单位2019年度一般公共预算支出年度预算为2810.84万元，支出决算为2810.84万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

2019999一般公共服务支出年度预算为3.85万元，支出决算为3.85万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于支付项目中的一般公共服务。

2080501归口管理的行政单位离退休年度预算为69.77万元，支出决算为69.77万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位行政、参公编退休职工的补助发放。

2080502事业单位离退休年度预算为161.48万元，支出决算为161.48万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位事业编退休职工的补助发放等。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年度预算为55.42万元，支出决算为55.42万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于单位职工养老保险费缴纳。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出年度预算为1.65万元，支出决算为1.65万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于单位职工职业年金缴纳。

2101101行政单位医疗年度预算为7.82万元，支出决算为7.82万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于单位行政、参公编职工医疗保险缴费。

2101102事业单位医疗年度预算为10.54万元，支出决算为10.54万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于单位事业编职工医疗保险缴费。

2101103公务员医疗补助年度预算为11.14万元，支出决算为11.14万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于单位行政、参公编职工公务员医疗补助缴纳。

2130126农村公益事业年度预算为20.00万元，支出决算为20.00万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位相关农村公益事业项目款项的支出。

2130199其他农业支出年度预算为18.00万元，支出决算为18.00万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位新农村建设等农业相关项目款项的支出。

2130201行政运行年度预算为213.04万元，支出决算为213.04万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位林业部门行政机关运行的基本相关经费的支出。

2130202一般行政管理事务年度预算为59.52万元，支出决算为59.52万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位退休人员生活补贴的支出。

2130204林业事业机构年度预算为295.13万元，支出决算为295.13万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位林业部门事业单位运行的基本相关经费的支出。

2130205森林培育年度预算为34.95万元，支出决算为34.95万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位村屯绿化等森林培育相关项目款项的支出。

2130207森林资源管理年度预算为2.23万元，支出决算为2.23万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位森林资源管理相关项目款项的支出。

2130209森林生态效益补偿年度预算为994.96万元，支出决算为994.96万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位森林生态效益补偿相关项目补助款的支出。

2130213林业执法与监督年度预算为4.25万元，支出决算为4.25万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位林业执法与监督相关项目款项的支出。

2130234林业防灾减灾年度预算为57.57万元，支出决算为57.57万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位林业有害生物防治等林业防灾减灾相关项目款项的支出。

2130299其他林业支出年度预算为489.47万元，支出决算为489.47万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位林业相关的其他项目款项的支出。

2130803农业保险保费补贴年度预算为197.53万元，支出决算为197.53万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于我单位农业保险保费补贴中林业保费补贴款支出。

2139999其他农林水支出年度预算为66.78万元，支出决算为66.78万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要为市级资金用于我单位归属于其他农林水项目款项的支出。

2210201住房公积金年度预算为35.72万元，支出决算为35.72万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于单位职工住房公积金缴纳。

2210203购房补贴年度预算为1.81万元，支出决算为1.81万元，完成年度预算的100%，预决算无差异。主要用于单位退休职工的住房补贴发放。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出920.86万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出560.00万元，完成当年预算的100%。

（二）商品和服务支出82.72万元，完成当年预算的100%。决算与预算无差异。

（三）对个人和家庭的补助支出278.14万元，完成当年预算的100%。决算与预算无差异。

（四）其他资本性支出0万元，完成当年预算的100%。决算与预算无差异。

（五）对企事业单位的补贴支出0万元，完成当年预算的100%。决算与预算无差异。

（六）债务利息支出0万元，完成当年预算的100%。决算与预算无差异。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

本单位2019年度无政府性基金收支。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出6.92万元，占该经费年度预算数9.25万元的74.92%,比上年13.27万元减少6.35万元，减少主要原因是厉行节约减少三公经费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出5.19万元，占该经费年度预算数7.5万元的69.07%,比上年11.82万元增加(减少)6.64万元，增加(减少)主要原因是厉行节约减少三公经费支出。

其中：

公务用车购置支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。

公务用车运行支出5.19万元，占该经费年度预算数7.5万元的69.07%,比上年11.82万元减少6.63万元，减少主要原因是。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为15辆，全年运行费支出5.19万元，平均每辆0.35万元,没有超出年初预算安排支出。

（三）公务接待费支出1.74万元,占该经费年度预算数1.75万元的99.43%,比上年1.45万元增加0.29万元，增加主要原因是项目检查增多增加相应接待;其中：国内公务接待批次170次，人次471次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一）收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2019年部门决算本年收入3102.91万元，同比增加563.46万元，同比增加19.5%。其中：一般公共预算财政拨款2929.06万元，同比增加917.53万元，同比增加45.61%。

⑵2019年部门决算本年支出2810.84万元，同比增加564.24万元，同比增加25.12%。其中：基本支出920.86万元，同比增加36.94万元，同比增长4.18%；项目支出1889.98万元，同比增加523.17万元，同比下降38.28%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

办公费支出4.09万元，占该经费年度预算数4.09万元的100%,比上年2.98万元增加1.11万元，增加原因是部分水电费支付用此科目造成办公费增加；

会议费支出0.5万元，占该经费年度预算数0.5万元的100%,比上年0.47万元增加0.03万元，增加原因是按预算下达0.5万元按预算数执行；

培训费支出1.87万元，占该经费年度预算数1.87万元的76.95%,比上年14.31万元减少12.44万元，增减原因2018年项目知识培训结束，2019培训相应减少。

2019年本部门机关运行经费支出43.25万元（与部门决算财决附03表《机构运行信息表》第24行金额一致），40.2占该经费年度预算数40.2万元的100%,比2018年增加3.05万元，增长7.05%。主要原因是：根据部门经济分类调整伙食补助放入其他商品服务支出，以此运行经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2019年本部门政府采购支出总额173.57万元，其中：政府采购货物支出2.99万元、政府采购工程支出102.28万元、政府采购服务支出68.3万元（口径参见部门决算财决附03表《机构运行信息表》并做好与2019年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。

2、2019年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购2.99万元，具体为LED高清屏一套1.9万元，办公会议座椅5套共1.09万元；

（2）工程合计采购102.28万元，具体为村屯绿化工程82.28万元，太阳能路灯工程20.00万元等项目；

（3）服务合计采购68.3万元。具体为松材线虫治理服务费68.3万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆15辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车13辆，其他用车主要是三轮车、面包车等；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金1731.9万元，自评覆盖率达到95%。

共组织对“林业改革发展资金、农业保险保费”2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1731.9万元。从评价情况来看，均能完成绩效目标。

组织对4个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出3452.34万元。从评价情况来看，基本能完成绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

无项目绩效自评分。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。