2018年部门决算公开

                    单位：广西柳城县总工会

单位负责人（签字）：

填报人（签字）：

日期：2019年8月

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西柳城县总工会概况

一、主要职能

1、依据党的基本理论、基本路线、基本纲领和工运方针，围绕党和国家工作大局，贯彻执行中国工会全国代表大会和执委会议和区总工会确定的方针任务和作出的决议。

2、依照法律和中国工会章程，组织和指导基层工会坚定不移地推进。党的全心全意依靠工人阶级根本指导方针的贯彻落实，进一步突出和履行维护职能。通过维护，更好地保护、调动和发挥广大职工的积极性、创造性，并把这种积极性、创造性，通过各种形式组织和引导到完成党和政府提出的各项任务上来。

3、围绕职工合法权益的重大问题进行调查研究，向党和政府反映职工群众的思想、愿望和要求，提出意见和建议；参与对侵犯职工合法权益重大事件进行调查并提出处理意见，参与职工重大伤亡事故的调查处理。

4、负责工会理论政策研究，为基层工会提供理论政策服务；研究制定工会的组织制度和民主制度，监督检查《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》的贯彻执行；研究指导工会自身改革和建设；指导基层工会组织职工开展以职工代表大会为基本形式的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作；研究和推动基层工会建立平等协商、集体合同制度和监督保证机制；指导基层工会协助党政提高职工思想道德和科学文化技术素质。

5、协助乡镇党委和县直有关单位管理工会的领导干部；监督检查全县企事业单位工会干部党风廉政建设情况；研究制定工会干部的管理制度和培训规划，负责全县乡镇和企事业单位工会领导干部的培训工作。

6、承担全国、全区劳动模范的推荐、评选和管理工作；负责全国、全区五一劳动奖章、奖状获得者和地区劳模以及县劳模的评选表彰和管理工作。

7、负责全县工会经费和工会资产的管理、审查、审计工作；研究制定兴办职工劳动福利事业的有关制度和规定，负责对职工劳动福利事业的指导、协调工作。

8、为加强县总工会机关的党风廉政建设，增强监督、检查县总工会机关党员干部党风廉政建设，要进一步加强精神文明建设和建立健全单位的各种规章制度。

9、协助县政府做好全县劳模的推荐、评选和具体负责劳模的日常管理工作。

10、完成县委、县政府交办的其他任务，承担上级工会交办的有关事项。

二、部门决算单位构成

第二部分： 2018年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件1：柳城县总工会单位2018年度部门决算公开附表）

第三部分： 2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入1403.10万元，其中本年收入 1403.10万元, 较2017年度决算数增加273.31万元，增长24.19%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1403.10万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加273.31万元，增长24.19%，主要原因是全县干部职工工资增长，足额计提行政事业单位工会经费。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入 0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余 0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）本部门2018年度总支出 1403.10万元，其中本年支出  1403.10万元, 较2017年度决算数增加273.31万元，增长24.19%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

（1）一般公共服务支出1338.89万元，主要用于单位工作人员工资、津贴、奖金、公务费和全县工会会员工会经费等支出。

（2）社会保障和就业支出38.3万元，主要用于干部职工基本养老和退休人员生活补助等支出。

（3）医疗卫生与计划生育支出24.98万元，主要用于干部职工基本医疗和公务员医疗保险缴费的支出。

（4）其他支出0.93万元，主要用于干部职工伙食补助支出。

2.结余分配0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

3.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

本单位2018 年度一般公共预算支出1403.10万元，较2017年度决算数增加273.31万元，增长24.19%。其中：基本支出 256.18万元，项目支出 1146.92万元。

本单位2018 年度一般公共预算支出年度预算为 1403.10万元，支出决算为 1403.10万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

1、2012901 行政运行年度预算数为 140.79 万元，支出决算为 140.79 万元，完成年度预算的100%。

2012902 一般行政管理事务年度预算数为7.6万元，支出决算为 7.6 万元，完成年度预算的100%.

2012950事业运行预算数为57.57万元，完成年度预算的100%。

2012999  其他群众团体事务年度预算为1132.99万元，支出决算为 1132.99万元，完成年度预算的100%。

2、2080501  归口管理的行政单位离退休年度预算为10.12 万元，支出决算为 10.12万元，完成年度预算的100%。

2080502    事业单位离退休年度预算为0.27 万元，支出决算为 0.27万元，完成年度预算的100%。

2080505  机关事业单位基本养老保险缴费年度预算为26.62万元，支出决算为 26.62万元，完成年度预算的100%。

2080509  其他行政事业单位离退休支出年度预算数为1.28万元，支出决算数为1.28万元，完成年度预算的100%。

3、2101101  行政单位医疗支出年度预算为5.73万元，支出决算为 5.73万元，完成年度预算的100%。       

2101102   事业单位医疗支出年度预算为  4.25万元，支出决算为 4.25万元，完成年度预算的100%。

 2101103   公务员医疗补助支出年度预算为15万元，支出决算为 15万元，完成年度预算的100%。

4、2299901 其他支出年度预算为0.93万元，支出决算0.93万元，完成年度预算的100%。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出256.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出212.44万元，完成当年预算的100%。

（二）商品和服务支出12.43万元，完成当年预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出31.3万元，完成当年预算的100 %。

（四）其他资本性支出0万元，完成当年预算的0%。

（五）对企事业单位的补贴支出0万元，完成当年预算的0 %。

（六）债务利息支出0万元，完成当年预算的0 %。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

本单位2018年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.28万元，占该经费年度预算数0.28万元的100%,比上年0.35万元减少0.07万元，减少主要原因是按照中央八项规定厉行节约减少公务接待。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是…….。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)主要原因是…….。

（三）公务接待费支出0.28万元, 占该经费年度预算数0.28万元的100%,比上年0.35万元减少0.07万元，减少主要原因是按照中央八项规定厉行节约减少公务接待。其中：国内公务接待批次8次，人次80次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2018年部门决算本年收入1403.10万元，同比增长273.31万元，同比增长24.19%。其中：一般公共预算财政拨款1403.10万元，同比增长273.31万元，同比增长24.19%。

⑵2018年部门决算本年支出1403.10万元，同比增长273.31万元，同比增长24.19%。其中：基本支出256.18万元，同比增加78.82万元，同比增长44.44%；项目支出1146.92万元，同比增长194.49万元，同比增长20.42%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出2.96万元，占该经费年度预算数2.96万元的100%,比上年4.34万元减少1.38万元，减少的原因是办公用品经费用量减少；

会议费支出0.08万元，占该经费年度预算数0.08万元的100%,比上年0.32万元减少0.24万元，减少原因是年度会议减少；

 培训费支出0.16万元，占该经费年度预算数0.16万元的100%,比上年2.45万元减少2.29万元，减少的原因是基层业务培训的减少。

2018年本部门机关运行经费支出12.43万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），占该经费年度预算数12.43万元的100%,比2017年减少6.95万元，降低35.86 %。主要原因是：办公费、会议费、培训费、公务接待费等业务费的减少。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2018年本部门政府采购支出总额0.53万元，其中：政府采购货物支出0.53万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》。

2、2018年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 0.53万元，具体为办公用电脑采购支出。

（2）工程合计采购 0万元，具体为（列举主要采购工程项目以及金额）；

（3）服务合计采购 0万元，具体为（列举主要采购服务内容以及金额）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，自评覆盖率达到100 %。

共组织对“困难职工帮扶资金”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出31.7万元。从评价情况来看，2018年度区财政下拨帮扶资金共有4笔，其中：金秋助学经费3.1万元;困难职工帮扶资金11.6万元；送温暖慰问3.8万元;特困劳模补助金13.2万元，共计48.4万元。

我会严格遵照帮扶资金审批流程发放帮扶资金。首先由基层工会上报进行7天公示无异议后帮扶对象名单；其次，我会将对基层工会上报的材料进行严格的审核；最后，对符合帮扶救助条件的困难职工，我会将通过龙城工会卡转账发放帮扶救助资金，对于未能及时办理龙城工会卡的困难职工，则需持本人身份证执行实名制领取帮扶救助资金。2018年度帮扶金额共计开支31.7万元，其中：生活困难救助283人，开支帮扶送温暖金15.4万元；金秋助学救助29人，开支帮扶金3.1万元。关爱劳模，为劳模办好事、办实事。2018年6月20日我会组织全县各级劳模参加体检人数共有20人，其中男的有16人，女的有4人，共计开支1.5万元。此外， 2018年慰问困难劳模共19人，累计发放特困劳模补助金11.7万元。

组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1403.10万元。

一、基本情况

（一） 部门整体支出概况

    按科目分类，其中工资福利支出 212.44万元,商品服务支出12.43万元；对个人和家庭补助31.3万元；项目总支出为：1146.93万元。

“三公”经费情况：2018年全年“三公”经费支出0.28万元，其中：公务接待费0.28万元，完成初预算数；公务用车购置及运行维护费0万元。

   （二）部门整体支出绩效情况

1.预决算公开情况。按照县财政局的相关文件要求，我单位及时组织开展了部门预决算和“三公”经费公开工作，预决算全部公开到功能分类项级科目，并不存在预算空转、虚列收支等问题。

2.资产管理情况。为提高国有资产的使用效益，防止国有资产流失，对资产实行“统一领导，归口管理”，由财务部统一建账、核算和管理，所有固定资产的购买、领用、收回、核销、报废等手续均由财务部负责，做到账目清楚，账物相符，并让各部门指定专人负责管理各部门的固定资产，定期检查，贵重物品要确定专人保管。

3.三公经费控制情况。按照县财政局的要求，本单位严格控制三公经费，严格公费接待管理控制和压缩经费，随着公车改革的推行，本单位无保有公务用车。本单位每年都及时公开三公经费，并对“三公”经费预决算增减变化原因进行说明。

二、绩效评价工作情况

（一）依据：

根据《柳城县人民政府关于推进我县预算绩效管理的意见》（柳城政发〔2014〕48号）文件要求，开展预算绩效管理工作

（二）目的：

进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（三）原则：

遵循客观公正，操作简便高效，尊重客观实际，实事求是的原则。

（四）过程：

1.前期准备：按照绩效自评工作要求，组成绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。

2.组织实施：认真核查2018年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。

3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。

三、主要绩效及评价结论

主要绩效如下：

县总工会单位属于群团组织，在县委和市总工会的领导下，领导全县各基层工会，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，认真全面地履行维护、建设、参与、教育四项社会职能。工会在维护工会的合法权益和民主权利的同时，还积极动员和组织职工参加建设和改革，完成经济和社会发展任务；代表和组织职工参与国家和社会事务管理，参与企业、事业和机关的民主管理；教育职工不断提高思想道德素质和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。

四、存在的问题

对绩效管理和评价工作重视不够，在今后的工作中按照规定的工作程序组织绩效自评工作，注重评价质量。

2.部门决算中项目绩效自评结果

项目结果情况：

1、项目的经济性财政助学部分资金全部用于助学救助，年初计划利用助学资金5万元，区财政帮扶助学经费3.1万元。截至今年10月共发放助学资金5.25万元，本级部门比财政专项资金多投入2.15万元，没有挪用、截留、超范围开支现象。

2、项目的效率性。按照年初预算，总工会职工困难帮扶中心 5月中旬下发文件要求 12 个乡镇(街)、各行政事业单位工会对本单位今年参加高考困难家庭开展摸底，并于5 月中旬将摸底情况上报县总工会职工帮扶中心，工作人员将收集到数据与市教育提供的当年参加高考学生成绩及其他信息进行比对，在逐一进行核对，(应届生必须提供入学通知书。往届必须提供学生证或所在学校、村居出具的在学证明)，必有时还采取实地核对。帮扶中心确定当年符合救助对象后将名单，提供给分管领导，提交工会主席办公会议研究确定救助人名单和救助标准，讨论通过。最后统一由财务部门在9 月底将所有救助款汇入学生的银行账户。今年以来我会在困难职工中开展生活救助327人次，救助资金8.4万元；助学帮扶25人次，助学资金3.1万元；大病救助26人次，资金7万元；开展向农民工送法律、送培训、送清凉等“八送”活动。

我部门根据年初设定的绩效目标，困难职工帮扶资金项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是帮扶资金筹集力度有待加强，随着我县经济体制改革的进一步深化和经济结构调整力度的逐步加大，涉及职工面不断扩大、此外，我县目前约有农民工9335人，并且每年还在持续增长之中，有相当数量的农民工因为患大病、子女上学、工伤事故、拖欠工资等原因需要临时救助，需要帮扶的人数多和帮扶资金不足之间的矛盾越来越突出，成为制约我县帮扶工作创新发展的主要瓶颈；二是对困难职工开展的帮扶救助形式仍过于单一。目前帮扶救助形式主要对困难职工开展生活、医疗和助学帮扶活动，救助内容和形式比较单一，虽然能够帮助职工解决一时的困难，但仍然没有实现由“输血”向“造血”功能的转变，造成职工困难的根本因素没有得到消除。3、帮扶工作队伍亟需进步加强。下一步改进措施：一是规范工会帮扶范围，实现救助形式多样化。进一步规范工会帮扶救助的范围、职责和功能，使之常态化、规范化、制度化、通过多种形式的帮扶救助活动，帮助职工消除困难的根本问题；二是加强帮扶队伍建设，进一步研究解决工会帮扶的机构，确保其正常的动作，并采取切实可行措施，加强帮扶队伍建设。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

附件1：柳城县总工会2018年度决算公开附表.xls