2021年度部门决算公开

单位：广西柳城县教育

负责人（签字）：

填报人（签字）：

日期：2022年8月

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度收入决算情况。

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规和规章，草拟本县教育法规、规章，并组织实施。

（2）编制教育事业的发展规划和年度计划，提出教育改革的政策和教育发展的目标、重点、结构、速度，并协调指导实施。

（3）管理县教育经费；检查县级教育财政拨款的执行情况；指导协调学校教育技术装备的配置；指导和监督县教育系统内部审计工作；统筹全县教育系统学校基本建设工作。

（4）统筹规划、协调管理本县学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、中等专业教育工作。指导学校开展教育教学改革和办学体制、学校内部管理体制改革；会同有关部门拟定各类教育的招生计划；管理本县教育招生考试工作；按照管理权限，负责管理各级各类学校、社会力量办学机构的增设（撤并）和专业设置。

（5）规划、指导和协调本到教育系统的科研、科普工作；组织实施教育信息化工程；指导和管理学校开展勤工俭学和校办产业的工作。

（6）指导本县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、精神文明建设工作、国防教育工作和体育卫生与艺术教育工作；指导学校安全、治安保卫和综合治理工作。

（7）管理本县教师工作；组织实施教师资格制度，推进学校人事制度改革；指导各类学校教师和教育行政干部队伍建设工作；负责组织中小学、幼儿园教师的继续教育工作。

（8）指导县属学校党的建设工作，负责局直属单位党的建设与领导人员的考察任免工作；负责本县教育系统纪检监察工作。

（9）指导教育学会、协会、基金会等社团组织的工作。

（10）承办县委、县政府和上级教育行政部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2021年教育系统部门决算报表单位共48个，其中：

(一)局机关及二层机构5个

1、广西柳城县教育局(本级)

2、广西柳城县教育局教研室

3、广西柳城县学生资助管理中心

4、广西柳城县教育会计核算中心

5、广西柳城县教师培训中心

(二) 幼儿园8个

1、柳城县中心幼儿园

2、东泉中心幼儿园

3、凤山中心幼儿园

4、冲脉中心幼儿园

5、寨隆中心幼儿园

6、马山中心幼儿园

7、龙头中心幼儿园

8、古砦中心幼儿园

(三)小学18个

1、柳城县实验小学

2、广西柳城县文昌小学

3、广西柳城县大埔镇第二小学

4、柳城县伏虎华侨农场学校

5、广西柳城县太平中心小学

6、柳城县沙埔中心小学

7、广西柳城县东泉中心小学

8、广西柳城县西安希望小学

9、广西柳城县凤山中心小学

10、广西柳城县社冲中心小学

11、广西柳城县马山中心小学

12、柳城县大埔镇洛崖小学

13、广西柳城县寨隆镇中心小学

14、柳城县冲脉中心小学

15、广西柳城县六塘中心小学

16、广西柳城县龙头中心小学

17、广西柳城县古砦仫佬族乡龙美希望小学

18、广西柳城县东泉华侨农场学校

(四)中学14个

1、柳城县民族中学

2、广西柳城县实验中学

3、广西柳城县大埔中学

4、广西壮族自治区柳城县沙埔中学

5、广西壮族自治区柳城县东泉中学

6、柳城县东泉第二中学

7、柳城县凤山中学

8、广西柳城县马山中学

9、广西柳城县大埔镇洛崖初级中学

10、广西柳城县冲脉镇冲脉初级中学

11、广西壮族自治区柳城县六塘中学

12、广西柳城县古砦仫佬族乡古砦中学

13、柳城县太平中学

14、广西柳州市柳城县寨隆镇中学

(五)高中2个

1、广西柳城县中学

2、广西柳城县实验高级中学

(六)柳城县特殊教育学校1个

第二部分： 2021年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

详见附件：柳城县教育局2021年度部门决算公开附表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

2021年度收入总计72879.80万元，支出总计72879.80万元，与2020年相比，收入总计减少6140.16万元，下降7.77%；支出总计减少6140.16万元，下降7.77%。

二、2021年度收入决算情况

（一）本部门2021年度本年收入合计72879.80万元, 较2020年度决算数减少6140.16万元，下降7.77%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入59684.11万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少5812.32万元，下降8.87%，主要原因是财政资金紧张，无法完成支付进度。

2.事业收入504.56万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数1548.14万元减少1043.58万元，下降67.41%，主要原因是本年学前免保教费纳入预算内管理。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减。

4.其他收入6万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。主要为柳城中学收到的其他收入,较2020年度决算数9万元减少3万元，下降33.33 %，主要原因柳城中学教师本年退职人员较上年减少，退回的经费比上年减少。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元无增减。

6.上年结转和结余12685.14万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数11966.39增加718.75万元，增长6%，主要原因是部分项目未完工结算。

三、2021年度支出决算情况

（二）本部门2021年度总支出72879.80万元，其中本年支出66220.96万元, 较2020年度决算数66357.26万元减少136.3万元，下降0.21%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出7.07万元：主要用于党员活动经费等。较2020年度决算数10.14减少3.07万元，下降30.28%，主要原因是本年党员活动经费支出减少。

教育支出56715.38万元：主要用于行政运行115.65万元，其他教育管理事务支出1077.28万元，学前教育3376.49万元，小学教育28702.36万元，初中教育15677.15万元，高中教育6299.73万元，高等教育58.41万元，其他普通教育支出4.17万元，特殊学校教育248.04万元，农村中小学校舍建设441.26万元，农村中小学教学设施259.84万元，其他教育费附加安排的支出441.97万元，其他教育支出13.03万元。

教育支出较2020年度决算数48837.00万元增加7878.38万元，增长16.13%，主要原因一是中心幼儿园、太平中心幼儿园、城北幼儿园、龙美幼儿园、六塘中心幼儿园支付校舍建设款；二是柳城县中学、实验高中支付科技综合楼，三是公积金科目调增部分资金到205类科目；四是学前教育保育费纳入预算内管理。

文化旅游体育与传媒支出2.96万元，主要用于志愿者服实践服务支出、小学生校园足球赛裁判费，较2020年度决算数0.35万元增加2.61万元，增长745.71%.

社会保障和就业支出7003.49万元，其中归口管理的行政单位离退休19.07万元，事业单位离退休2307.13万元，主要用于行政、事业单位离退休人员物业补贴、生活补助、退休人员独生子女5%津贴、春节慰问金等。机关事业单位基本养老保险缴费支出2536.53万元、机关事业单位职业年金缴费支出2136.11万元，主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费支出。社会保障和就业支出较2020年度决算数8292.88万元减少1289.39万元，下降15.55%，主要原因是养老保险科目部分金额调整到205类科目。

卫生健康支出2140.80万元，其中重大公共卫生服务4.70万元，行政单位医疗6.84万元，事业单位医疗2122.20万元，公务员医疗补助7.06万元，主要用于职工医疗补助。卫生健康支出较2020年度决算数1996.27万元增加144.53万元，增长7.24%，主要原因是生育保险合并到基本医疗保险中。

住房保障支出342.67万元，其中住房公积金342.67万元，主要用于在职职工住房公积金，较2020年3387.22万元下降3044.55万元，主要原因是部分公积金科目调整到205类科目中。

灾害防治及应急管理支出0.4万元，其中自然灾害灾后重建补助0.4万元，主要用于文昌小学运动场修复工程及实验高中排水管网工程。

其他支出8.21万元，其中用于教育事业的彩票公益金支出8.21万元，主要用于中小学校少年宫运转项目支出。

2.年末结转和结余6658.83万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数12662.70万元减少6003.87万元，下降47.41%，主要原因是本年财政资金困难，学校支付的费用动用上年结余资金。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2021年度财政拨款收入总计72015.31万元,与 2020年相比财政拨款收入总计减少5251.21万元，下降6.80%;2021年度财政拨款支出总计72015.31万元,与 2020年相比财政拨款支出总计减少5251.21万元，下降6.80%。

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算细化情况

本单位2021年度一般公共预算支出65453.08万元，较2020年度决算数61123.46增加4329.62万元，增长7.08%。其中：基本支出60475.72万元，项目支出4977.37万元。

本单位2021年度一般公共预算支出年度预算65453.08万元，支出决算为65453.08万元，完成年度预算的100%。按支出功能科目分类如下：

201类一般公共服务年度预算7.07万元，支出决算7.07万元，完成年度预算的100%。主要用于党员活动经费。

205类教育支出年度预算55955.70万元，支出决算55955.70万元，完成年度预算的100%。主要用于行政运行115.65万元，其他教育管理事务支出1077.28万元，学前教育3260.49万元，小学教育28702.36万元，初中教育15674.80万元，高中教育5658.41万元，高等教育58.41万元，其他普通教育支出4.17万元，特殊学校教育248.04万元，农村中小学校舍建设441.26万元，农村中小学教学设施259.84万元，其他教育费附加安排的支出441.97万元，其他教育支出13.03万元。

207类文化旅游体育与传媒支出年度预算2.96万元，支出决算2.96万元，完成年度预算的100%。主要用于慰问困难老党及留守儿童支出及支付小学生校园足球赛裁判费用。

208类社会保障和就业支出年度预算7003.49元，支出决算7003.49万元，完成年度预算的100%。其中归口管理的行政单位离退休19.07万元，事业单位离退休2307.13万元，主要用于行政、事业单位离退休人员物业补贴、生活补助、退休人员独生子女5%津贴、春节慰问金等。机关事业单位基本养老保险缴费支出2536.53万元、机关事业单位职业年金缴费支出2136.11万元，其他社会保障和就业支出4.65万元，主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费支出。

210类卫生健康支出年度预算2140.80万元，支出决算2140.8万元，完成年度预算的100%。其中行政单位医疗6.84万元，事业单位医疗2122.20万元，公务员医疗补助7.06万元，主要用于职工医疗补助。

210类行政事业单位医疗年度预算1966.27万元， 支出决算1966.27万元，完成年度预算的100%。其中基本公共卫生服务0.11万元，行政单位医疗5.87万元，事业单位医疗1950.01万元，公务员医疗补助10.28万元，主要用于职工医疗补助。

221类住房保障支出度预算342.67万元， 支出决算342.67万元，完成年度预算的100%。其中住房公积金342.67万元，主要用于在职职工住房公积金。

224类灾害防治及应急管理支出度预算0.4万元， 支出决算0.4万元，完成年度预算的100%。其中自然灾害灾后重建补助0.4万元，主要用于文昌小学运动场修复工程及实验高中排水管网工程。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出60475.72万元，其中：

人员经费50757.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费9718.40万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、其他支出。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出5.54万元，占该经费年度预算数7.25万元的76.41%,比上年8.61万元减少3.07万元，减少主要原因是公务用车运行维护费减少，公务接待费减少。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,该经费年度预算数0万元,比上年0万元无增减。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出3.58万元，占该经费年度预算数4.5万元的79.60%,比上年5.59万元减少2.01万元，减少主要原因是公务用车运行维护费减少。

其中：

公务用车购置支出0万元，占该经费年度预算数0万元，比上年0万元无增减。

公务用车运行支出3.58万元，占该经费年度预算数4.5万元的79.60%,比上年5.59万元减少2.01万元，减少主要原因是公务用车运行维护费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出3.58万元，平均每辆1.19万元,未超出年初预算安排支出。

（三）公务接待费支出1.96万元,占该经费年度预算数2.75万元的71.27%,比上年3.02万元减少1.06万元，减少主要原因是公务接待减少;其中：国内公务接待批次35次，人次343次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2021年度政府性基金支出8.21万元，较2020年度决算数3834.30万元减少3826.09万元，下降99.79 %。

本单位2020 年度政府性基金支出年度预算为8.21万元，支出决算为8.21万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出0万元，项目支出8.21万元。

按支出功能科目分类如下：

22960彩票公益金安排的支出2021年度预算为8.21元，支出决算为8.21万元，完成年度预算的100%。主要用于中小学校少年宫运转项目支出。

1. 国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（根据实际情况作表述）

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入60194.66万元，同比减少6858.91万元，同比下降10.23%。其中：一般公共预算财政拨款59684.11万元，同比减少1961.32万元，同比下降3.18%。

⑵2021年部门决算本年支出66220.96万元，同比减少万136.3元，同比下降2.05%。其中：基本支出61193.57万元，同比增加3687.46万元，同比增长6.41%；项目支出5027.39万元，同比减少3823.75万元，同比下降43.20%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

办公费支出1325.99万元，占该经费年度预算数1325.99万元的100%,比上年1208.55万元增加117.44万元，增长原因是办公支出增加；

会议费支出0.14万元，比上年0万元增加0.14万元，增加原因是开展柳州高中教联体会议支出；

培训费支出467.17万元，占该经费年度预算数467.17万元的100%,比上年348.10万元增加119.07万元，增减原因本年柳城中学与外省合作开展培训。

2021年本部门机关运行经费支出13.29万元（与部门决算财决附03表《机构运行信息表》第27行金额一致），占该经费年度预算数13.29万元的100%,比2020年减少4.21万元，下降24.06 %。主要原因是：厉行节约，压减支出。

（3）秋学期由于向县城集聚办学，撤并三所中学，分别为马山中学、冲脉中学、寨隆中学。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额2608.95万元，其中：政府采购货物支出1183.28万元、政府采购工程支出1395.38万元、政府采购服务支出30.29万元。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购1183.28万元，具体为中小学校及幼儿园采购教学等物品。

（2）工程合计采购1395.38万元，具体为中小学校舍建设工程。

（3）服务合计采购30.29万元，具体为教师培训等。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是学校及教育局公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

十一、2021年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目8个，二级项目30个，共涉及资金65453.08万元，自评覆盖率达到100 %。

共组织对“营养改善计划项目”等10个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出13232.50万元。从评价情况来看，单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

组织对48个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出65453.08万元。从评价情况来看，单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

2.部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

我部门根据年初设定的绩效目标，营养改善计划项目资金等10个项目自评得分为自评得分99.09分。发现的主要问题及原因：一是新建项目按进度支付；二是公用经费按学期结算，因此结余部分经费到下年使用；三是营养改善计划经费按年度已完成支付，结余362.05万元；四是人员经费、公用经费上级资金结余1166.01万元。下一步改进措施：一是新建校舍督促施工方按进度建设，2022年5月前完成支付；二是营养改善计划经费、人员经费、公用经费结转下年使用，争取2022年5月前使用完毕。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。